Переработка молока

Представляем Вашему вниманию проект "Переработка молока".

Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.

В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.

Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.

В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.

Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).

Основные параметры проекта:

Количественные показатели: 2,2 тыс. тонн в год

Объем инвестиций:

• в долларах 1 378 968
  
• в евро 1 074 569
  
• в рублях 43 297 907

Срок окупаемости проекта, лет: 3,6

Основные параметры документа

• Количество страниц – 122
• Количество графиков – 22
• Количество таблиц – 22

1 РЕЗЮМЕ

1.1 Цели и задачи проекта

Проектом планируется создание завода по переработке молока с производством следующей продукции:

Традиционная продукция:

• Молоко 3,5%
  
• Творог 5%
  
• Сметана 20%
  
• Сливки 10%
  

Итальянские сыры:

• Моцарелла для пиццы
  
• Моцарелла шарик 125 г
  
• Рикотта
  

Объем переработки молока – 20 000 тонн в день.

Для достижения поставленных целей требуется решить следующие задачи:

• приобретение линии переработки молока 15-45 тонн в день;
  
• приобретение линия производства моцареллы 500-600 кг в день;
  
• шеф монтаж и транспортировка оборудования.
  

1.2 Финансирование проекта

Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования

Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 43 297,9 тыс. рублей.

Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться за счет привлеченных средств.

Условия привлечения заемных средств

Для составления настоящего бизнес-плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств: кредит предоставляется на 44 месяца (3,7 лет), на период: май ХХХХ - апрель ХХХХ, процентная ставка по кредиту составит 12,0% годовых.

Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 10 месяцев (0,9 лет: май ХХХХ - февраль ХХХХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.

Условия погашения заемных средств

На погашение кредита планируется направлять 98,7% свободного денежного потока после уплаты текущих расходов, налогов и процентов по кредиту, срок выплаты тела кредита составит около 34 месяцев (2,9 лет: март ХХХХ - апрель ХХХХ).

Погашение процентов по кредиту

В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства.

Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.

Сумма начисленных процентов за период пользования кредитом достигнет 9 878,6 тыс. рублей.

1.3 Анализ структуры затрат проекта (распределение выручки)

Наиболее простым способом проанализировать основные затратные потоки и их долю в общем объеме затрат является анализ распределения совокупной выручки за период проекта (15 лет). Структура распределения выручки на основные группы затрат и прибыль в порядке убывания будет выглядеть следующим образом:

• переменные затраты - 62,37%;
  
• прибыль - 17,31%;
  
• постоянные затраты - 10,57%;
  
• налоги - 8,55%;
  
• инвестиции - 0,82%;
  
• проценты - 0,39%.
  

Представленная ниже диаграмма иллюстрирует тот факт, что доля выручки проекта, которая идет на покрытие инвестиционных расходов и чистую прибыль, составляет 17,3%.

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль

1.4 Показатели проекта

Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.

Горизонт расчета проекта – 180 месяцев (15 лет). Инвестиционный период проекта (до момента запуска проекта) – 4 месяца (0,4 года). Рабочий период проекта (с момента запуска) – 176 месяцев (14,7 лет).

Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта

№	Наименование показателя	Значение показателя
1	Горизонт расчета проекта, лет	15,0
2	Горизонт расчета проекта, мес.	180
3	Объем вложенного капитала в проект (LDC), рублей	43 297 907
4	Объем выручки за период проекта (SP), c НДС, рублей	2 553 789 066
5	Объем выручки за период проекта (SP), без НДС, рублей	2 176 598 810
6	Чистый средний операц. доход в квартал (NAOR), рублей	1 344 180
7	Средний остаток денеж. средств в квартал (ADB), рублей	70 324 289
8	Чистая прибыль за период проекта, рублей	205 464 804
9	Чистый доход (остаток денежных средств (NV)), рублей	185 212 661
10	Средняя рентабельность за период проекта	9,4%
11	Ставка дисконтирования (DR), %	16,3%
12	Чистый приведенный доход (NPV), рублей	46 020 136
13	Средняя норма рентабельности инвестиций (ARR)	32,3%
14	Рентабельность вложенного капитала (ROI)	474,5%
15	Индекс прибыльности (PI)	2,79
16	Внутренняя норма рентабельности (IRR)	42,8%
17	Модифицированная вн. норма рентабельности (MIRR)	8,8%
18	Срок окупаемости проекта в целом (PBP) с учетом схемы финансирования, мес.	43
19	Срок окупаемости проекта в целом (PBP) с учетом схемы финансирования, лет	3,6
20	Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) с учетом схемы финансирования, мес.	54
21	Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) с учетом схемы финансирования, лет	4,5
22	Срок окупаемости проекта в целом (PBP) без учета схемы финансирования, мес.	36
23	Срок окупаемости проекта в целом (PBP) без учета схемы финансирования, лет	3
24	Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) без учета схемы финансирования, мес.	40
25	Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) без учета схемы финансирования, лет	3,3
26	Срок окупаемости проекта с момента запуска, мес.	32
27	Срок окупаемости проекта с момента запуска, лет	2,7
28	Дисконтированный срок окупаемости проекта с момента запуска, мес.	36
29	Дисконтированный срок окупаемости проекта с момента запуска, лет	3

Рисунок 2. Окупаемость проекта, рублей

СОДЕРЖАНИЕ

1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ

1.1 Перечень таблиц

Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 2. Инвестиционный бюджет (начало)
Таблица 3. Инвестиционный бюджет (окончание)
Таблица 4. Оценка доли инвестиций
Таблица 5. Календарный план
Таблица 6. Финансовый план
Таблица 7. Штатное расписание с окладами
Таблица 8. Плановые объем производства
Таблица 9. План производства (до выхода на проектную мощность)
Таблица 10. Цены
Таблица 11. Структура доходов по направлениям деятельности за период проекта
Таблица 12. План продаж и прямых затрат (до выхода на проектную мощность)
Таблица 13. Постоянные затраты
Таблица 14. Расчет затрат на электроэнергию
Таблица 15. Переменные затраты
Таблица 16. Налоги
Таблица 17. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 18. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 19. График получения и погашения кредита
Таблица 20. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 21. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 22. Анализ чувствительности проекта

1.2 Перечень рисунков

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 2. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 3. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 4. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 5. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 6. Выход на планируемые объемы оказания услуг
Рисунок 7. Динамика выручки от реализации и прямых затрат, рублей
Рисунок 8. Структура выручки
Рисунок 9. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 10. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 11. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 12. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 13. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 14. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, рублей
Рисунок 15. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, рублей
Рисунок 16. Точка безубыточности проекта в целом, рублей
Рисунок 17. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 18. Денежные потоки по привлечению и выплате кредитных средств, рублей
Рисунок 19. Выплата начисленных в текущем месяце процентов, рублей
Рисунок 20. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 21. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 22. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)