Занимаемся разработкой бизнес-планов с 2002 года
Выполнено более 600 проектов
С уважением к Вам и Вашему делу.
Консалтинговая компания "АртИнвест"

Приобретение спецтехники в лизинг

Представляем Вашему вниманию проект "Приобретение спецтехники в лизинг".

Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.

В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.

Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.

В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.

Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).

Основные параметры проекта:

Количественные показатели: 1920 рабочих часов в год.

Объем инвестиций:
  • в долларах 242 552
  • в евро 179 605
  • в рублях 7 930 000

Срок окупаемости проекта, лет: 4,9

Основные параметры документа

  • Количество страниц – 62
  • Количество графиков – 18
  • Количество таблиц – 16

1 РЕЗЮМЕ

1.1 Цели и задачи проекта

Цель проекта: экономическое обоснование приобретения техники - гусеничного экскаватора ХХХХ.

1.2 Финансирование проекта

Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования

Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 7 930,0 тыс. рубле

Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться за счет привлеченных средств.

Условия привлечения заемных средств

Для составления настоящего бизнес-плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств: кредит предоставляется на 60 месяцев (5 лет), на период: декабрь ХХХХ - ноябрь ХХХХ, процентная ставка по кредиту составит 17,0% годовых.

Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 1 месяца (0,1 год: декабрь ХХХХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.

Условия погашения заемных средств

На погашение кредита планируется направлять 100,0% свободного денежного потока после уплаты текущих расходов, налогов и процентов по кредиту, срок выплаты тела кредита составит 48 месяцев (4 года: декабрь ХХХХ - ноябрь ХХХХ).

Погашение процентов по кредиту

В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства.

Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.

Сумма начисленных процентов за период пользования кредитом достигнет 3 933,8 тыс. рублей.

1.3Анализ структуры затрат проекта (распределение выручки)

Наиболее простым способом проанализировать основные затратные потоки и их долю в общем объеме затрат является анализ распределения совокупной выручки за период проекта (6 лет). Структура распределения выручки на основные группы затрат и прибыль в порядке убывания будет выглядеть следующим образом:

  • постоянные затраты - 69,21%;
  • налоги - 11,74%;
  • переменные затраты - 8,61%;
  • инвестиции - 5,85%;
  • проценты - 2,90%;
  • прибыль - 1,69%;.
Представленная ниже диаграмма иллюстрирует тот факт, что доля выручки проекта, которая идет на покрытие инвестиционных расходов и чистую прибыль, составляет 1,7%.

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль

1.4 Показатели проекта

Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.

Горизонт расчета проекта – 72 месяца (6 лет). Инвестиционный период проекта (до момента запуска проекта) – 1 месяц (0,1 года). Рабочий период проекта (с момента запуска) – 71 месяцев (6 лет).

Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта

Рисунок 2. Окупаемость проекта, рублей


СОДЕРЖАНИЕ

1 РЕЗЮМЕ
1.1 Цели и задачи проекта
1.2 Финансирование проекта
1.3 Анализ структуры затрат проекта (распределение выручки)
1.4 Показатели проекта
2 ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
2.1 Объем и структура инвестиций
2.2 Основные этапы проекта и календарный план освоения инвестиций
2.3 Оценка рисков
3 КОММЕРЧЕСКИЙ ПЛАН
3.1 Виды получаемых доходов по проекту
3.2 Ценовая политика
3.3 Структура и объемы доходов
4 ЗАТРАТЫ ПРОЕКТА В ПЕРИОД ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
4.1 Постоянные затраты
Штатное расписание и заработная плата
Прочие текущие (постоянные) расходы
Амортизация
4.2 Переменные затраты
Прямые затраты на выполнение работ
Проценты по кредитам
Налоги
4.3 Анализ структуры затрат проекта (распределение выручки)
4.4 Анализ точки безубыточности
Допущения при анализе безубыточности
Безубыточность операционной деятельности
Анализ безубыточности в целом по проекту
4.5 Анализ бюджетной эффективности проекта
5 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
5.1 Условия привлечения инвестиционных ресурсов
5.2 Показатели плана движения денежных средств
5.3 Показатели плана прибыли и убытков
5.4 Финансовые показатели проекта
6 АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА
6.1 Факторы, влияющие на деятельность компании
6.2 Количественный анализ рисков (анализ чувствительности)
Параметры анализа
Чувствительность по показателю NPV
Чувствительность по показателю чистой прибыли
Вывод
7 ОПИСАНИЕ РАСЧЕТА
7.1 Допущения
Общие допущения
Допущения при анализе безубыточности
7.2 Параметры проекта
7.3 Расчет показателей прибыли
7.4 Расчет критериев эффективности проекта
7.5 Расчет финансовых коэффициентов
Показатели платежеспособности
Показатели финансовой устойчивости
Показатели деловой активности
Показатели прибыльности
8ПЕРЕЧЕНЬ ТАБЛИЦ И РИСУНКОВ
8.1 Перечень таблиц
8.2 Перечень рисунков
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ПЛАН ПРОДАЖ И ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОЕКТА
ПРИЛОЖЕНИЕ 3. СВЕДЕНИЯ О РАЗРАБОТЧИКЕ ПРОЕКТА

1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ

1.1 Перечень таблиц

Таблица 1. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 2. Показатели проекта
Таблица 3. Инвестиционный бюджет
Таблица 4. Оценка доли инвестиций
Таблица 5. План продаж и прямых затрат (до выхода на проектную мощность)
Таблица 6. Переменные затраты
Таблица 7. Налоги
Таблица 8. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 9. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 10. Показатели обслуживания долга и долговой нагрузки
Таблица 11. График получения и погашения кредита
Таблица 12. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 13. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 14. Анализ чувствительности проекта
Таблица 15. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 16. Финансовые и инвестиционные показатели проекта

1.2 Перечень рисунков

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 2. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 3. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 4. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 5. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 6. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, рублей
Рисунок 7. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, рублей
Рисунок 8. Точка безубыточности проекта в целом, рублей
Рисунок 9. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 10. Соотношение свободных денежных потоков до обслуживания долга и потоков по обслуживанию долга, тыс. рублей
Рисунок 11. Денежные потоки по привлечению и выплате кредита, рублей
Рисунок 12. Начисление и выплата процентов по кредиту, рублей
Рисунок 13. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 14. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 15. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)
Рисунок 16. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 17. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 18. Окупаемость проекта, рублей