Занимаемся разработкой бизнес-планов с 2002 года
Выполнено более 600 проектов
С уважением к Вам и Вашему делу.
Консалтинговая компания "АртИнвест"

Животноводческая ферма КРС

Представляем Вашему вниманию проект "Животноводческая ферма КРС".

Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.

В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.

Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.

В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.

Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).

Основные параметры проекта:

Количественные показатели: 80 голов.

Объем инвестиций:
  • в долларах 694 534
  • в евро 742 352
  • в рублях 43 061 313

Срок окупаемости проекта, лет: 8,1

Основные параметры документа

  • Количество страниц – 89
  • Количество графиков – 27
  • Количество таблиц – 20

1. Резюме

1.1 Цели и задачи проекта

Цель проекта: создание молочной фермы на 80 голов фуражного стада для производства молока, направляемого на изготовление молочных продуктов и сыроварение.

Из 80 голов 48 голов будут производить молоко для изготовления молочных продуктов (со средней выработкой 1000 л/сутки), 32 головы – для изготовления сыров (со средней выработкой 500 л/сутки).

Для достижения поставленных целей требуется решить следующие задачи:

  • приобретение земли;
  • приобретение и реконструкция здания;
  • приобретение и монтаж оборудования;
  • приобретение молочного стада;
  • приобретение техники.

1.2 Финансирование проекта

Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования

Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 43,1 млн. рублей.

Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться:

  • за счет собственных средств;
  • за счет безвозвратной субсидии;
  • за счет привлеченных средств.

Размер собственных средств составит 5,7 млн. рублей (20%).

Размер субсидии составит 25,0 млн. рублей (58%).

Потребность в дополнительных денежных средствах составляет 12,4 млн. рублей.

Условия привлечения заемных средств

Для составления настоящего бизнес-плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств: кредит предоставляется на 45 месяцев (3,8 лет), на период: май ХХХХ - март ХХХХ, процентная ставка по кредиту составит 14,0% годовых. 

Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 5 месяцев (0,5 лет: май ХХХХ - февраль ХХХХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.

Условия погашения заемных средств

На погашение кредита планируется направлять 20,0% свободного денежного потока после уплаты текущих расходов, налогов и процентов по кредиту, срок выплаты тела кредита составит 31 месяца (2,6 лет: март ХХХХ- март ХХХХ). 

Погашение процентов по кредиту

В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства.

Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.

Итого сумма начисленных процентов составит 3,3 млн. рублей.

1.3 Анализ структуры затрат проекта (распределение выручки)

Наиболее простым способом проанализировать основные затратные потоки и их долю в общем объеме затрат является анализ распределения совокупной выручки за период проекта (15 лет). Структура распределения выручки на основные группы затрат и прибыль в порядке убывания будет выглядеть следующим образом:

  • переменные затраты - 43,88%;
  • постоянные затраты - 19,29%;
  • прибыль - 14,98%;
  • инвестиции - 12,63%;
  • налоги - 4,95%.
Представленная ниже диаграмма иллюстрирует тот факт, что доля выручки проекта, которая идет на покрытие инвестиционных расходов и чистую прибыль, составляет 15,5%.

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль

1.4 Показатели проекта

Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.

Горизонт расчета проекта – 180 месяцев (15 лет). Инвестиционный период проекта (до момента запуска проекта) – 7 месяцев (0,6 года). Рабочий период проекта (с момента запуска) – 173 месяцев (14,5 лет).

Таблица 1. Финансовые показатели проекта

Наименование показателя Значение показателя
1 Горизонт расчета проекта, лет 15,0
2 Горизонт расчета проекта, мес. 180
3 Объем вложенного капитала в проект (LDC), тыс. рублей 43 061
4 Объем выручки за период проекта (SP), c НДС, тыс. рублей
286 969
5 Объем выручки за период проекта (SP), без НДС, тыс. рублей
286 969
6 Чистый средний операц. доход в месяц (NAOR), тыс. рублей
259
7 Средний остаток денеж. средств в месяц (ADB), тыс. рублей
29 847
8 Чистая прибыль за период проекта, тыс. рублей
52 884
9 Чистый доход (остаток денежных средств (NV)), тыс. рублей
68 563
10 Средняя рентабельность за период проекта 18,4%
11 Ставка дисконтирования (DR), % 5,7%
12 Чистый приведенный доход (NPV), тыс. рублей
20 813
13 Средняя норма рентабельности инвестиций (ARR) 8,0%
14 Рентабельность вложенного капитала (ROI) 122,8%
15 Индекс прибыльности (PI) 1,49
16 Внутренняя норма рентабельности (IRR) 13,6%
17 Модифицированная вн. норма рентабельности (MIRR) 1,6%
18 Срок окупаемости проекта в целом (PBP) с учетом схемы финансирования, мес. 97
19 Срок окупаемости проекта в целом (PBP) с учетом схемы финансирования, лет 8,1
20 Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) с учетом схемы финансирования, мес. 121
21 Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) с учетом схемы финансирования, лет 10,1
22 Срок окупаемости проекта в целом (PBP) без учета схемы финансирования, мес. 91
23 Срок окупаемости проекта в целом (PBP) без учета схемы финансирования, лет 7,6
24 Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) без учета схемы финансирования, мес. 113
25 Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) без учета схемы финансирования, лет 9,4
26 Срок окупаемости проекта с момента запуска, мес. 84
27 Срок окупаемости проекта с момента запуска, лет 7
28 Дисконтированный срок окупаемости проекта с момента запуска, мес. 106
29 Дисконтированный срок окупаемости проекта с момента запуска, лет 8,8

Рисунок 2. Окупаемость проекта, тыс. рублей


СОДЕРЖАНИЕ

1 РЕЗЮМЕ
1.1 Цели и задачи проекта
1.2 Финансирование проекта
1.3 Анализ структуры выручки проекта
1.4 Показатели проекта
2 ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
2.1 Объем и структура инвестиций
2.2 Основные этапы проекта и календарный план освоения инвестиций
2.3 Оценка рисков
3 ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА
3.1 Виды деятельности и продукция, приносящие доход
3.2 Объем производства
Сезонность
4 КОММЕРЧЕСКИЙ ПЛАН
4.1 Виды получаемых доходов по проекту
4.2 Ценовая политика
4.3 Структура и объемы доходов
5 ЗАТРАТЫ ПРОЕКТА В ПЕРИОД ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
5.1 Постоянные затраты
Штатное расписание и заработная плата
Прочие текущие (постоянные) расходы
Амортизация
5.2 Переменные затраты
Прямые затраты
Проценты по кредитам
Налоги
5.3 Анализ структуры выручки проекта
5.4 Анализ маржинальной рентабельности
5.5 Анализ себестоимости
5.6 Анализ точки безубыточности
Допущения при анализе безубыточности
Безубыточность операционной деятельности
Анализ безубыточности в целом по проекту
5.5 Анализ бюджетной эффективности проекта
6 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
6.1 Условия привлечения инвестиционных ресурсов
6.2 Показатели плана движения денежных средств
6.3 Показатели плана прибыли и убытков
6.4 Стоимость компании
6.5 Финансовые показатели проекта
7 АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА
7.1 Факторы, влияющие на деятельность компании
7.2 Количественный анализ рисков (анализ чувствительности)
Параметры анализа
Чувствительность по показателю NPV
Чувствительность по показателю чистой прибыли
Вывод
8 АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ СОБСТВЕННЫХ ВЛОЖЕНИЙ В ПРОЕКТ
8.1 Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования
8.2 Среднегодовая доходность проекта
8.3 Оценка альтернативных вариантов использования собственных средств
Отвлечение собственных средств на весь период проекта
Вложение в инструменты со средней степенью риска
Вложение в инструменты с наименьшей степенью риска
8.4 Отвлечение собственных средств на минимально необходимый срок для запуска проекта
Минимальный срок отвлечения собственных средств для реализации проекта
Вложение в инструменты со средней степенью риска
Вложение в инструменты с наименьшей степенью риска
Размер прибыли (убытка) по проекту за минимально необходимый срок
8.5 Оценка эффективности вложений через капитализацию компании
8.6 Оценка эффективности вложений исходя из расчетных денежных выплат проекта
8.7 Выводы
9 ОПИСАНИЕ РАСЧЕТА
9.1 Допущения
Общие допущения
Допущения при анализе безубыточности
9.2 Параметры проекта
9.3 Расчет показателей прибыли
9.4 Расчет бюджетного эффекта
9.5 Расчет критериев эффективности проекта
Абсолютные показатели
Дисконтированные показатели
Коэффициенты инвестиционного анализа
Показатели окупаемости
9.6 Расчет финансовых коэффициентов
Показатели платежеспособности
Показатели финансовой устойчивости
Показатели деловой активности
Показатели прибыльности
9.7 Методика расчета стоимости компании
9.8 Методика расчета минимально необходимого срока отвлечения собственных средств для реализации проекта
10 ПЕРЕЧЕНЬ ТАБЛИЦ И РИСУНКОВ
10.1 Перечень таблиц
10.2 Перечень рисунков
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ПЛАН ПРОДАЖ И ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОЕКТА
ПРИЛОЖЕНИЕ 3. СВЕДЕНИЯ О РАЗРАБОТЧИКЕ ПРОЕКТА


1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ

1.1 Перечень таблиц

Таблица 1. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 2. Показатели проекта
Таблица 3. Инвестиционный бюджет
Таблица 4. Финансовый план
Таблица 5. Оценка доли инвестиций
Таблица 6. Параметры стада (для производства молока, направляемого на изготовление молочных продуктов)
Таблица 7. Параметры стада (для производства молока, направляемого на изготовление сыров)
Таблица 8. План производства
Таблица 9. Цены продажи готовой продукции
Таблица 10. Структура доходов по направлениям деятельности за период проекта
Таблица 11. План продаж  и прямых затрат
Таблица 12. Штатное расписание с окладами
Таблица 13. Постоянные затраты
Таблица 14. Корма для коров, производящих молоко для молочных продуктов (начало)
Таблица 15. Корма для коров, производящих молоко для молочных продуктов (окончание)
Таблица 16. Корма для коров, производящих молоко для сыроварения (начало)
Таблица 17. Корма для коров, производящих молоко для сыроварения (окончание)
Таблица 18. Стоимость кормов
Таблица 19. Ветеринарные затраты
Таблица 20. Налоги
Таблица 21. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 22. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 23. Показатели обслуживания долга и долговой нагрузки
Таблица 24. График получения и погашения кредита
Таблица 25. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 26. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 27. Анализ чувствительности проекта

1.2 Перечень рисунков

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 2. Окупаемость проекта, тыс. рублей
Рисунок 3. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 4. График финансирования инвестиционных затрат, тыс. рублей
Рисунок 5. График финансирования инвестиционных затрат, тыс. рублей
Рисунок 6. Структура выручки
Рисунок 7. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 8. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 9. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 10. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 11. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, тыс. рублей
Рисунок 12. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, тыс. рублей
Рисунок 13. Точка безубыточности проекта в целом, тыс. рублей
Рисунок 14. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 15. Соотношение свободных денежных потоков до обслуживания долга и потоков по обслуживанию долга, млн. рублей
Рисунок 16. Денежные потоки по привлечению и выплате кредита, тыс. рублей
Рисунок 17. Начисление и выплата процентов по кредиту, тыс. рублей
Рисунок 18. Денежные потоки по проекту, тыс. рублей
Рисунок 19. Окупаемость проекта, тыс. рублей
Рисунок 20. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)