Буйволиная ферма и производство молочной продукции

Представляем Вашему вниманию проект "Буйволиная ферма и производство молочной продукции".

Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.

В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.

Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.

В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.

Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).

Основные параметры проекта:

Количественные показатели: 2 варианта: 250 и 1500 голов дойного стада.

• в долларах 50 184 576
  
• в евро 44 265 605
  
• в рублях 3 843 874 907

Срок окупаемости проекта, лет: 9,7

Основные параметры документа

• Количество страниц – 378
• Количество графиков – 92
• Количество таблиц – 59

1. Резюме

1.1 Цели и задачи проекта

Цель проекта: создание комплекса по выращиванию буйволов и производству молочной и мясной продукции.

В рамках проекта выполнено восемь (2 основных и 6 дополнительных) вариантов расчета с учетом вариации следующих параметров:

• количества голов дойного стада;
• уровня цен;
• с учетом продажи живых племенных животных;
• интенсивная и экстенсивная технологии выращивания.

Вариант 1

• 1500 голов дойного стада выращиваются интенсивным методом
• Производство мягких итальянских сыров
• Производство вяленого мяса
• Средние цены реализации

Вариант 2

• 1500 голов дойного стада выращиваются интенсивным методом
• Производство мягких итальянских сыров
• Производство вяленого мяса
• Оптимистичные цены реализации

Вариант 3

• 1500 голов дойного стада выращиваются интенсивным методом 
• Ферма в Московской или Калужской области
• Производство мягких итальянских сыров
• Продажа племенных нетелей, осеменение эмбрионами
• Средние цены реализации

Вариант 4

• 1500 голов дойного стада выращиваются интенсивным методом 
• Ферма в ХХХХ или ХХХХ области
• Производство мягких итальянских сыров
• Продажа племенных нетелей, осеменение спермой
• Средние цены реализации

Вариант 5

• 250 голов дойного стада выращиваются интенсивным методом
• Производство мягких итальянских сыров
• Производство вяленого мяса
• Средние цены реализации

Вариант 6

• 250 голов дойного стада выращиваются интенсивным методом
• Производство мягких итальянских сыров
• Производство вяленого мяса
• Оптимистичные цены реализации

Вариант 7

• 600 голов дойного стада выращиваются интенсивным методом
• Производство мягких итальянских сыров
• Продажа племенных нетелей, осеменение спермой

*Оборудование для выращивания КРС поставляется кратно 300 головам, ферма менее 300 голов экономически малоцелесообразна.

Вариант 8

• 1000 голов дойного стада выращиваются экстенсивным методом
• Кормление камышом и травой
• Ферма в ХХХХ на участке рыбхоза

*Количество голов рассчитано от возможностей сырьевой базы на участке. Худшее качество кормления предполагает снижение продуктивности и качества молока и мяса.

Сравнение производственных и итоговых финансовых показателей по всем вариантам представлены в таблице ниже.

В данном бизнес-плане подробно описаны два расчета:

Вариант 1

• 1500 голов дойного стада выращиваются интенсивным методом
• Производство мягких итальянских сыров
• Производство вяленого мяса
• Средние цены реализации

Вариант 5 (в бизнес-плане – вариант 2)

• 250 голов дойного стада выращиваются интенсивным методом
• Производство мягких итальянских сыров
• Производство вяленого мяса
• Средние цены реализации

1.2 Вариант 1. 1500 голов дойного стада

Финансирование проекта

Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования

Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 3 843 874,9 тыс. рублей.

Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться:

• за счет собственных средств;
• за счет привлеченных средств.

Размер собственных средств составит 768 775,0 тыс. рублей (20%).

Потребность в дополнительных денежных средствах составляет 3 075 099,9 тыс. рублей.

Условия привлечения заемных средств

Для составления настоящего бизнес-плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств: кредит предоставляется на 108 месяцев (9 лет), на период: июнь ХХХХ  - июнь ХХХХ, процентная ставка по кредиту составит 12,0% годовых.

Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 54 месяца (4,5 лет: июнь ХХХХ  - ноябрь ХХХХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.

Условия погашения заемных средств

На погашение кредита планируется направлять 50,0% свободного денежного потока после уплаты текущих расходов, налогов и процентов по кредиту, срок выплаты тела кредита составит 55 месяцев (4,6 лет: декабрь ХХХХ - июнь ХХХХ). 

Погашение процентов по кредиту

В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства.

Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.

Сумма начисленных процентов за период пользования кредитом достигнет 2 335 140,6 тыс. рублей.

Анализ структуры затрат проекта (распределение выручки)

Наиболее простым способом проанализировать основные затратные потоки и их долю в общем объеме затрат является анализ распределения совокупной выручки за период проекта (15 лет). Структура распределения выручки на основные группы затрат и прибыль в порядке убывания будет выглядеть следующим образом:

• прибыль - 33,5%;
• переменные затраты - 28,3%;
• инвестиции - 16,8%;
• проценты - 14,1%;
• постоянные затраты - 4,1%;
• налоги - 3,1%.

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль (1500 голов дойного стада)

Социальная эффективность проекта

Сумма всех налогов, перечисляемых предприятием как налоговым субъектом и как налоговым агентом, в совокупности за период проекта (15 лет) составит 712 651,2 тыс. рублей. 

В совокупности в компании будет трудоустроено 123 человека.

Показатели проекта

Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.

Горизонт расчета проекта – 180 месяцев (15 лет). Инвестиционный период проекта (до момента запуска проекта) – 12 месяцев (1 год). Рабочий период проекта (с момента запуска) – 168 месяцев (14 лет).

Таблица 1. Показатели проекта (1500 голов дойного стада) 

Рисунок 2. Окупаемость проекта (1500 голов дойного стада), рублей

1.3 Вариант 2. 250 голов дойного стада

Финансирование проекта

Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования

Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 676 235,9 тыс. рублей.

Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться:

• за счет собственных средств;
• за счет привлеченных средств.

Размер собственных средств составит 135 247,2 тыс. рублей (20%).

Потребность в дополнительных денежных средствах составляет 540 988,7 тыс. рублей.

Условия привлечения заемных средств

Для составления настоящего бизнес-плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств: кредит предоставляется на 95 месяцев (8 лет), на период: июнь ХХХХ - май ХХХХ, процентная ставка по кредиту составит 12,0% годовых. 

Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 22 месяца (1,9 лет: июнь ХХХХ - март ХХХХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.

Условия погашения заемных средств

На погашение кредита планируется направлять 50,0% свободного денежного потока после уплаты текущих расходов, налогов и процентов по кредиту, срок выплаты тела кредита составит 40 месяцев (3,4 года: ноябрь ХХХХ - май ХХХХ). 

Погашение процентов по кредиту

В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства.

Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.

Сумма начисленных процентов за период пользования кредитом достигнет 353 783,0 тыс. рублей.

Анализ структуры затрат проекта (распределение выручки)

Наиболее простым способом проанализировать основные затратные потоки и их долю в общем объеме затрат является анализ распределения совокупной выручки за период проекта (15 лет). Структура распределения выручки на основные группы затрат и прибыль в порядке убывания будет выглядеть следующим образом:

• прибыль - 35,7%;
• переменные затраты - 27,6%;
• инвестиции - 16,3%;
• проценты - 11,3%;
• постоянные затраты - 5,5%;
• налоги - 3,6%.

Рисунок 3. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль (250 голов дойного стада)

Социальная эффективность проекта

Сумма всех налогов, перечисляемых предприятием как налоговым субъектом и как налоговым агентом, в совокупности за период проекта (15 лет) составит 154 829,1 тыс. рублей. 

В совокупности в компании будет трудоустроено 22,1 человек.

Показатели проекта

Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.

Горизонт расчета проекта – 180 месяцев (15 лет). Инвестиционный период проекта (до момента запуска проекта) – 12 месяцев (1 год). Рабочий период проекта (с момента запуска) – 168 месяцев (14 лет).

Таблица 2. Показатели проекта (250 голов дойного стада)

Рисунок 4. Окупаемость проекта (250голов дойного стада), рублей

СОДЕРЖАНИЕ

1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ

1.1 Перечень таблиц

Таблица 1. Структура выручки (затраты и прибыль) (1500 голов дойного стада)
Таблица 2. Показатели проекта (1500 голов дойного стада)
Таблица 3. Структура выручки (затраты и прибыль) (250 голов дойного стада)
Таблица 4. Показатели проекта (250 голов дойного стада)
Таблица 5. Сравнение содержания ценных веществ в мясе буйвола и коровы
Таблица 6. Витаминно-минеральный состав мяса буйвола и коровы
Таблица 7. Кислотный состав (не более 100 г ненасыщенных жирных кислот, % от общего количества жирных кислот)
Таблица 8. Энергетическая ценность мяса, на 100 г
Таблица 9. Сравнение способов выращивания
Таблица 10. Возможные вариации основных технологических параметров и параметры, принятые в расчетах
Таблица 11. Продуктивность реально действующих итальянских ферм
Таблица 12. Расходы на ветеринарные услуги
Таблица 13. Необходимые ветеринарные препараты
Таблица 14. Целевые направления поддержки агропромышленного комплекса в Республике ХХХХ
Таблица 15. Региональные программы субсидирования КРС и производства молока в ХХХХ году
Таблица 16. Эффективность применения субсидии при приобретении племенного скота
Таблица 17. Эффективность применения субсидии при производстве буйволиного молока
Таблица 18. Инвестиционный бюджет
Таблица 19. Финансовый план
Таблица 20. Оценка доли инвестиций
Таблица 21. Параметры стада
Таблица 22. Мощность
Таблица 23. Динамика производства продукции (до выхода на проектную мощность)
Таблица 24. Цены продажи готовой продукции
Таблица 25. Структура доходов по направлениям деятельности за период проекта
Таблица 26. План продаж и прямых затрат (до выхода на проектную мощность)
Таблица 27. Штатное расписание с окладами
Таблица 28. Постоянные затраты
Таблица 29. Прямые затраты на переработку
Таблица 30. Расчет кормов и прочих прямых затрат на выращивание
Таблица 31. Налоги
Таблица 32. Структура выручки (затраты и прибыль)
Таблица 33. Показатели обслуживания долга и долговой нагрузки
Таблица 34. График получения и погашения кредита
Таблица 35. Динамика стоимости компании
Таблица 36. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 37. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 38. Анализ чувствительности проекта
Таблица 39. Инвестиционный бюджет
Таблица 40. Финансовый план
Таблица 41. Оценка доли инвестиций
Таблица 42. Параметры стада
Таблица 43. Мощность
Таблица 44. Динамика производства продукции (до выхода на проектную мощность)
Таблица 45. Цены продажи готовой продукции
Таблица 46. Структура доходов по направлениям деятельности за период проекта
Таблица 47. План продаж и прямых затрат (до выхода на проектную мощность)
Таблица 48. Штатное расписание с окладами
Таблица 49. Постоянные затраты
Таблица 50. Прямые затраты на переработку
Таблица 51. Расчет кормов и прочих прямых затрат на выращивание
Таблица 52. Налоги
Таблица 53. Структура выручки (затраты и прибыль)
Таблица 54. Показатели обслуживания долга и долговой нагрузки
Таблица 55. График получения и погашения кредита
Таблица 56. Динамика стоимости компании
Таблица 57. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 58. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 59. Анализ чувствительности проекта

1.2 Перечень рисунков

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль (1500 голов дойного стада)
Рисунок 2. Окупаемость проекта (1500 голов дойного стада), рублей
Рисунок 3. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль (250 голов дойного стада)
Рисунок 4. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 5. Влияние потребления мяса буйвола на снижение риска сердечно-сосудистых заболеваний
Рисунок 6. Влияние потребления мяса буйвола на снижение риска сердечно-сосудистых заболеваний
Рисунок 7. Молочная продуктивность и процентное содержание жира на разном сроке от отела
Рисунок 8. Ресурсы и использование мяса в России, ХХХХ-ХХХХ гг., тыс. тонн
Рисунок 9. Сравнение ресурсов мяса, ХХХХ и ХХХХ годы, тыс. тонн
Рисунок 10. Сравнение использования мяса, ХХХХ и ХХХХ годы, тыс. тонн
Рисунок 11. Производство основных продуктов животноводства в Российской Федерации, тыс. тонн, ХХХХ-ХХХХ гг.
Рисунок 12. Импорт мяса и мясных субпродуктов в Россию, тыс. долларов, ХХХХ-ХХХХ
Рисунок 13. Экспорт мяса и мясных субпродуктов из России, тыс. долларов, ХХХХ-ХХХХ
Рисунок 14. Структура производства говядины по ФО, ХХХХ г.
Рисунок 15. Производство говядины, тыс. тонн убойного веса
Рисунок 16. Объем рынка говядины, тыс. тонн, и потребление говядины на душу населения, кг
Рисунок 17. Динамика импорта говядины и субпродуктов, тыс. тонн
Рисунок 18. Динамика импорт охлажденного мяса КРС, тыс. тонн
Рисунок 19. Динамика импорт замороженного мяса КРС, тыс. тонн
Рисунок 20. Самообеспеченность России говядиной, %
Рисунок 21. Динамика экспорта говядины и субпродуктов, тыс. тонн
Рисунок 22. Объем экспорта премиальной говядины из России в ХХХХ-ХХХХ гг., тонн, стоимость экспорта, тыс. долл.
Рисунок 23. Прогноз потребления мяса в России, тыс. тонн
Рисунок 24. Производство свинины в СХО, убойный вес, тыс. тонн, ХХХХ год
Рисунок 25. Динамика импорта свинины, ХХХХ-ХХХХ гг., тыс. тонн
Рисунок 26. Динамика экспорта свинины, ХХХХ-ХХХХ гг., тыс. тонн
Рисунок 27. Структура экспорта по продуктам, в натуральном выражении, ХХХХ год
Рисунок 28. Производство мяса птицы в СХО, убойный вес, тыс. тонн, ХХХХ год
Рисунок 29. Динамика импорта мяса птицы и субпродуктов, ХХХХ-ХХХХ гг., тыс. тонн
Рисунок 30. Динамика экспорта мяса птицы и субпродуктов, ХХХХ-ХХХХ гг., тыс. тонн
Рисунок 31. Структура экспорта по продуктам, в натуральном выражении, ХХХХ год
Рисунок 32. Динамика оптовых цен на тушку бройлера, руб./кг, ХХХХ и ХХХХ гг.
Рисунок 33. Динамика потребительских цен на тушку бройлера, руб./кг, ХХХХ и ХХХХ гг.
Рисунок 34. Производство и потребление прочих видов мяса в России, ХХХХ-ХХХХ, тыс. тонн
Рисунок 35. Поголовье буйволов в России согласно данным ООН в ХХХХ-ХХХХ гг., голов
Рисунок 36. Поголовье верблюдов в России в ХХХХ-ХХХХ гг., голов
Рисунок 37. Производство верблюжатины в России в ХХХХ-ХХХХ гг. тонн
Рисунок 38. Поголовье лошадей в ХХХХ-ХХХХ гг., тыс. голов
Рисунок 39. Производство конины в России, тыс. тонн
Рисунок 40. Производство оленины в России в ХХХХ-ХХХХ гг., тыс. тонн
Рисунок 41. Производство оленей на убой в регионах России, ХХХХ г., тыс. тонн (в убойном весе)
Рисунок 42. Экспорт мяса и пищевых мясных субпродуктов северных оленей с Ямала за 2017-2020 гг., тонн
Рисунок 43. Потребление мяса и мясопродуктов в ХХХХ на душу населения, кг в год
Рисунок 44. Поголовье коров на начало ХХХХ года, тыс. голов
Рисунок 45. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 46. Этапы проекта
Рисунок 47. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 48. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 49. Рост объемов производства продукции, тонн
Рисунок 50. Динамика выручки от реализации и прямых затрат, рублей
Рисунок 51. Структура выручки Рисунок 52. Структура занятых по видам деятельности, человек
Рисунок 53. Структура фонда оплаты труда по видам деятельности, %
Рисунок 54. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 55. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 56. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 57. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 58. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 59. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, рублей
Рисунок 60. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, рублей
Рисунок 61. Точка безубыточности проекта в целом, рублей
Рисунок 62. Соотношение свободных денежных потоков до обслуживания долга и потоков по обслуживанию долга, тыс. рублей
Рисунок 63. Денежные потоки по привлечению и выплате кредита, рублей
Рисунок 64. Начисление и выплата процентов по кредиту, рублей
Рисунок 65. Динамика стоимости компании, млн рублей
Рисунок 66. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 67. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 68. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)
Рисунок 69. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 70. Этапы проекта
Рисунок 71. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 72. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 73. Рост объемов производства продукции, тонн
Рисунок 74. Динамика выручки от реализации и прямых затрат, рублей
Рисунок 75. Структура выручки
Рисунок 76. Структура занятых по видам деятельности, человек
Рисунок 77. Структура фонда оплаты труда по видам деятельности, %
Рисунок 78. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 79. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 80. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 81. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 82. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 83. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, рублей
Рисунок 84. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, тыс. рублей
Рисунок 85. Точка безубыточности проекта в целом, рублей
Рисунок 86. Соотношение свободных денежных потоков до обслуживания долга и потоков по обслуживанию долга, тыс. рублей
Рисунок 87. Денежные потоки по привлечению и выплате кредита, рублей
Рисунок 88. Начисление и выплата процентов по кредиту, рублей
Рисунок 89. Динамика стоимости компании, млн рублей
Рисунок 90. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 91. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 92. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)