Мясоперерабатывающий комбинат

Представляем Вашему вниманию проект "Мясоперерабатывающий комбинат".

Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.

В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.

Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.

В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.

Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).

Основные параметры проекта:

Количественные показатели: производственно-складской комплекс площадью 24847,5 кв. м.

Объем инвестиций:

• в долларах 6 144 577
  
• в евро 5 896 777
  
• в рублях 389 030 000

Срок окупаемости проекта, лет: 3,5

Основные параметры документа

• Количество страниц – 97
• Количество графиков – 25
• Количество таблиц – 25

1 РЕЗЮМЕ

1.1 Цели и задачи проекта

Инициатор проекта: Общество с ограниченной ответственностью "ХХХ".

Цель проекта: приобретение и модернизация  "ХХХ Мясокомбината" с земельным участком.

ОАО "ХХХ мясокомбинат" представляет собой производственно-складской комплекс площадью 24847,5 кв. м, на участке 13,5 га. Основными направлениями деятельности являются:

• производство крупнокусковых полуфабрикатов из мяса;
• производство розничных полуфабрикатов из мяса и мяса птицы;
• производство копченой деликатесной группы продуктов из мяса и мяса птицы;
• оптовая торговля мясом глубокой заморозки (говядина, свинина, баранина, конина), рыбой и мясом птицы;
• оказание услуг по хранению и транспортной обработке грузов.

Для достижения поставленных целей требуется решить следующие задачи:

• приобретение производственно-складского комплекса с административным зданием и встроенным оборудованием;
• приобретение земельного участка;
• приобретение сырья;
• реконструкция (модернизация) комбината;
• приобретение техники;
• приобретение офисной мебели и оргтехники;
• оплата ГСМ для техники;
• оплата заработной платы;
• оплата электроэнергии и газа.

1.2 Краткая характеристика инициатора проекта

История предприятия

ООО «ХХХ»  создано в 2006 году. Основные направления деятельности:

• нефтехимическая продукция;
• продукты питания (мясо и мясопродукты);
• деревообрабатывающая промышленность.

Мясокомбинат

С 2007 года ООО "ХХХ" арендовало одно из старейших предприятий Республики ХХХ (образован в ХХХХ году) ОАО «ХХХ мясокомбинат», который является одним из крупнейших предприятий пищевой промышленности ХХХ и относится к предприятиям первой категории.

За двухлетний срок на комбинате была проведена небольшая модернизация действующих цехов, параллельно установлены новые линии, освоены новые направления работы и новые технологии.

Продукция с маркой «ХХХ мясокомбинат» соответствует высшим мировым стандартам качества, является экологически чистой и безопасной, неоднократно отмечена дипломами и медалями крупнейших выставок г. ХХХ. Комбинат в разное время становился лауреатом конкурсов "Золотой бизнес" и "Лидер российской экономики".

Стратегия развития предприятия

ООО "ХХХ" планирует выкупить действующие мясокомбинат и деревообрабатывающий комбинат в собственность, оформить право собственности на землю, модернизировать предприятия и выпускать востребованную на рынке продукцию, соответствующую современным стандартам качества. 

1.3 Финансирование проекта

Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования

Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 400,0 млн рублей.

Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться за счет привлеченных средств.

Условия привлечения заемных средств

Для составления настоящего бизнес-плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств: кредит предоставляется на 45 месяцев (3,75 лет), на период: апрель 20ХХ - декабрь 20ХХ, процентная ставка по кредиту составит 14% годовых.

Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 6 месяцев (0,5 лет: апрель 20ХХ - сентябрь 20ХХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.

Условия погашения заемных средств

На погашение кредита планируется направлять 95% свободного денежного потока после уплаты текущих расходов, налогов и процентов по кредиту, срок выплаты тела кредита составит около 39 месяцев (3,25 лет: октябрь 20ХХ - декабрь 20ХХ). 

Погашение процентов по кредиту

В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства.

Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.

Сумма начисленных процентов за период пользования кредитом достигнет 117,2 млн рублей.

1.4 Анализ структуры затрат проекта (распределение выручки)

Представленная ниже диаграмма иллюстрирует тот факт, что доля выручки проекта, которая идет на покрытие инвестиционных расходов и чистую прибыль, составляет 7,7%.

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль

1.5 Показатели проекта

Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.

Горизонт расчета проекта – 120 месяцев (10 лет).

Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта

№	Наименование показателя	Значение показателя
1	Горизонт расчета проекта, лет	10,0
2	Горизонт расчета проекта, мес.	120
3	Объем вложенного капитала в проект (LDC), тыс. рублей	389 030
4	Объем выручки за период проекта (SP), c НДС, тыс. рублей	12 419 433
5	Чистый средний операц. доход в месяц (NAOR), тыс. рублей	12 309
7	Средний остаток денеж. средств в месяц (ADB), тыс. рублей	314 603
8	Чистая прибыль за период проекта, тыс. рублей	960 504
9	Чистый доход (остаток денежных средств (NV)), тыс. рублей	960 504
10	Средняя рентабельность за период проекта	7,7%
11	Ставка дисконтирования (DR), %	14,5%
12	Чистый приведенный доход (NPV), тыс. рублей	279 465
13	Средняя норма рентабельности инвестиций (ARR)	24,7%
14	Рентабельность вложенного капитала (ROI)	246,9%
15	Индекс прибыльности (PI)	1,73
16	Внутренняя норма рентабельности (IRR)	35,4%
17	Модифицированная вн. норма рентабельности (MIRR)	102,7%
18	Срок окупаемости проекта в целом (PBP), мес.	42
19	Срок окупаемости проекта в целом (PBP), лет	3,5
20	Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP), мес.	56
21	Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP), лет	4,7

Рисунок 2. Окупаемость проекта, тыс. рублей

СОДЕРЖАНИЕ

1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ

1.1 Перечень таблиц

Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 2. Ассортимент производства мясной продукции
Таблица 3. Ассортимент производства мясорыбной продукции
Таблица 4. Средние цены закупок мясокомбинатами в убойном весе на 30.03.ХХ, руб./кг
Таблица 5. Средние цены закупок мясокомбинатами в живом весе на 30.03.ХХ, руб./кг
Таблица 6. Динамика освоения и производства крупнокусковых полуфабрикатов на мясоперерабатывающих предприятиях в г. ХХХХ
Таблица 7. Инвестиционный бюджет
Таблица 8. Календарный и финансовый план
Таблица 9. Штатное расписание с окладами
Таблица 10. Мощность завода
Таблица 11. Структура деятельности по направлениям
Таблица 12. План производства в первые 3 года проекта
Таблица 13. Цены продажи готовой продукции
Таблица 14. Структура доходов по направлениям деятельности за период проекта
Таблица 15. План продаж за первые 3 года проекта
Таблица 16. Постоянные затраты
Таблица 17. Переменные затраты
Таблица 18. Налоги
Таблица 19. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 20. Анализ маржинальной рентабельности проекта
Таблица 21. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 22. График получения и погашения кредита
Таблица 23. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 24. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 25. Анализ чувствительности проекта

1.2 Перечень рисунков

Рисунок 1. Закупочные цены на говядину, в том числе мясо бычков и коров, и свинину, руб./кг
Рисунок 2. Структура рынка по степени заморозки (замороженное/свежее или охлажденное мясо всех видов), %, 20ХХ г.
Рисунок 3. Предпочтения потребителей по основным видам продукции животного происхождении, %
Рисунок 4. Структура рынка мяса г. ХХХ в 20ХХ г.
Рисунок 5. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 6. График финансирования инвестиционных затрат, тыс. рублей
Рисунок 7. График финансирования инвестиционных затрат, тыс. рублей
Рисунок 8. Выход на планируемые объемы производства
Рисунок 9. Рост объемов производства продукции, кг
Рисунок 10. Структура деятельности по видам
Рисунок 11. Динамика выручки от реализации и прямых затрат, тыс. рублей
Рисунок 12. Структура выручки
Рисунок 13. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 14. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 15. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 16. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 17. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 18. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, тыс. рублей
Рисунок 19. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, тыс. рублей
Рисунок 20. Точка безубыточности проекта в целом, тыс. рублей
Рисунок 21. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 22. Денежные потоки по привлечению и выплате кредитных средств, тыс. рублей
Рисунок 23. Выплата начисленных в текущем месяце процентов, тыс. рублей
Рисунок 24. Денежные потоки по проекту, тыс. рублей
Рисунок 25. Окупаемость проекта, тыс. рублей