Животноводческая ферма КРС

Представляем Вашему вниманию проект "Животноводческая ферма КРС".

Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.

В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.

Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.

В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.

Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).

Основные параметры проекта:

Количественные показатели: 120 голов, 1 млн литров в год

Объем инвестиций:

• в долларах 1 984 710
  
• в евро 1 482 715
  
• в рублях 59 864 933

Срок окупаемости проекта, лет: 6,2

Основные параметры документа

• Количество страниц – 104
• Количество графиков – 44
• Количество таблиц – 37

1 РЕЗЮМЕ

1.1 Цели и задачи проекта

Цель проекта: создание животноводческого комплекса по производству молока и говядины.

Для достижения поставленных целей требуется решить следующие задачи:

• проектно-сметные работы;
  
• приобретение и реконструкция комплекса;
  
• приобретение оборудования;
  
• приобретение молочного стада.
  

1.2 Финансирование проекта

Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования

Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 59,9 млн. рублей.

Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться:

• за счет собственных средств;
• за счет привлеченных средств.

Размер собственных средств составит 31,5 млн. рублей (53%).

Потребность в дополнительных денежных средствах составляет 28,4 млн. рублей.

Условия привлечения заемных средств

Для составления настоящего бизнес-плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств: кредит предоставляется на 48 месяцев (4 года), на период: январь ХХХХ - декабрь ХХХХ, процентная ставка по кредиту составит 14,0% годовых.

Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 7 месяцев (0,6 лет: январь ХХХХ - июль ХХХХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.

Условия погашения заемных средств

На погашение кредита планируется направлять 24,2% свободного денежного потока после уплаты текущих расходов, налогов и процентов по кредиту, срок выплаты тела кредита составит 41 месяца (3,5 лет: август ХХХХ - декабрь ХХХХ).

Погашение процентов по кредиту

В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства.

Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.

Из бюджета выплачивается субсидия на возмещение части процентных выплат в размере 2/3 ставки рефинансирования - 5,7%.

Итого сумма выплаченных процентов составит 5,3 млн. рублей.

1.3Анализ структуры затрат проекта (распределение выручки)

Наиболее простым способом проанализировать основные затратные потоки и их долю в общем объеме затрат является анализ распределения совокупной выручки за период проекта (15 лет). Структура распределения выручки на основные группы затрат и прибыль в порядке убывания будет выглядеть следующим образом:

• прибыль - 31,17%;
  
• переменные затраты - 28,13%;
  
• инвестиции - 17,90%;
  
• постоянные затраты - 9,46%;
  
• остаток амортизации - 6,12%;
  
• налоги - 5,57%.
  

Представленная на рисунке 1 иллюстрирует тот факт, что доля выручки проекта, которая идет на покрытие инвестиционных расходов и чистую прибыль, составляет 33,2%.

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль

1.4 Показатели проекта

Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.

Горизонт расчета проекта – 180 месяцев (15 лет). Инвестиционный период проекта (до момента запуска проекта) – 3 месяца (0,3 года). Рабочий период проекта (с момента запуска) – 177 месяцев (14,8 лет).

Окупаемость проекта без учета затрат на приобретение фермы - 4,6 лет.

Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта

№	Наименование показателя	Значение показателя
1	Горизонт расчета проекта, лет	15,0
2	Горизонт расчета проекта, мес.	180
3	Объем вложенного капитала в проект (LDC), тыс. рублей	59 865
4	Объем выручки за период проекта (SP), c НДС, тыс. рублей	299 944
5	Объем выручки за период проекта (SP), без НДС, тыс. рублей	272 676
6	Чистый средний операц. доход в квартал (NAOR), тыс. рублей	667
7	Средний остаток денеж. средств в квартал (ADB), тыс. рублей	50 050
8	Чистая прибыль за период проекта, тыс. рублей	98 573
9	Чистый доход (остаток денежных средств (NV)), тыс. рублей	98 573
10	Средняя рентабельность за период проекта	36,2%
11	Ставка дисконтирования (DR), %	5,9%
12	Чистый приведенный доход (NPV), тыс. рублей	54 287
13	Средняя норма рентабельности инвестиций (ARR)	11,4%
14	Рентабельность вложенного капитала (ROI)	164,7%
15	Индекс прибыльности (PI)	1,88
16	Внутренняя норма рентабельности (IRR)	30,2%
17	Модифицированная вн. норма рентабельности (MIRR)	2,2%
18	Срок окупаемости проекта в целом (PBP) с учетом схемы финансирования, мес.	74
19	Срок окупаемости проекта в целом (PBP) с учетом схемы финансирования, лет	6,2
20	Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) с учетом схемы финансирования, мес.	93
21	Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) с учетом схемы финансирования, лет	7,8
22	Срок окупаемости проекта в целом (PBP) без учета схемы финансирования, мес.	69
23	Срок окупаемости проекта в целом (PBP) без учета схемы финансирования, лет	5,8
24	Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) без учета схемы финансирования, мес.	85
25	Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) без учета схемы финансирования, лет	7,1
26	Срок окупаемости проекта с момента запуска, мес.	66
27	Срок окупаемости проекта с момента запуска, лет	5,5
28	Дисконтированный срок окупаемости проекта с момента запуска, мес.	82
29	Дисконтированный срок окупаемости проекта с момента запуска, лет	6,8

Рисунок 2. Окупаемость проекта, тыс. рублей

СОДЕРЖАНИЕ

1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ

1.1 Перечень таблиц

Таблица 1. Показатели проекта
Таблица 2. Структура российского производства по видам мяса в ХХХХ г., тыс. тонн
Таблица 3. Производство говядины субъектами ХХХХ ФО по типам хозяйств в ХХХХ - ХХХХ гг., тыс. тонн
Таблица 4. Средние цены производителей на говядину, колбасные изделия и молоко КРС в динамике помесячно в ХХХХ - ХХХХ гг., рублей за 1 кг
Таблица 5. Ассортиментная структура розничной продажи мяса и мясных продуктов по ХХХХ в ХХХХ г., %
Таблица 6. Средние потребительские цены на мясо, колбасные изделия и молоко КРС в динамике помесячно в ХХХХ - ХХХХ гг., рублей за 1 кг
Таблица 7. Динамика производства сливок по округам РФ с ХХХХ по ХХХХ гг., тонн
Таблица 8. Темпы роста производства сливок по округам РФ в 1-е полугодие ХХХХ и ХХХХ гг., тонн
Таблица 9. Динамика производства сливок по регионам ХХХХ ФО с ХХХХ г. по ХХХХ г., тонн
Таблица 10. Динамика производства сметаны по округам РФ с ХХХХ по ХХХХ гг., тонн
Таблица 11. Темпы роста производства сметаны по округам РФ в 1-е полугодие ХХХХ и ХХХХ гг., тонн
Таблица 12. Динамика производства сметаны по регионам ХХХХ ФО с ХХХХ по ХХХХ гг., тонн
Таблица 13. Темпы роста производства творога в ХХХХ - ХХХХ гг. по округам РФ, %
Таблица 14. Темпы роста производства творога в ХХХХ - ХХХХ гг. по регионам ХХХХ ФО, %
Таблица 15. Инвестиционный бюджет
Таблица 16. Финансовый план
Таблица 17. Оценка доли инвестиций
Таблица 18. Параметры стада
Таблица 19. План производства
Таблица 20. Цены продажи готовой продукции
Таблица 21. Структура доходов по направлениям деятельности за период проекта
Таблица 22. План продаж и прямых затрат (до выхода на проектную мощность)
Таблица 23. Штатное расписание с окладами
Таблица 24. Постоянные затраты
Таблица 25. Затраты на машинно-техническое обслуживание
Таблица 26. Корма (начало)
Таблица 27. Корма (окончание)
Таблица 28. Стоимость кормов
Таблица 29. Ветеринарные затраты
Таблица 30. Налоги
Таблица 31. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 32. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 33. Показатели обслуживания долга и долговой нагрузки
Таблица 34. График получения и погашения кредита
Таблица 35. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 36. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 37. Анализ чувствительности проекта

1.2 Перечень рисунков

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 2. Окупаемость проекта, тыс. рублей
Рисунок 3. Объем российского рынка говядины в ХХХХ г., тыс. т
Рисунок 4. Структура отечественного производства говядины в ХХХХ г. по округам РФ, тыс. тонн
Рисунок 5. Динамика и прогноз развития производства говядины в РФ, ХХХХ - ХХХХ гг.
Рисунок 6. Динамика импортных поставок говядины в РФ, ХХХХ г.
Рисунок 7. Структура импорта говядины по типу разруба
Рисунок 8. Численность поголовья КРС в РФ в ХХХХ г.
Рисунок 9. Основные виды разделки мраморного мяса
Рисунок 10. Схема реализации продукции
Рисунок 11. Основные сегменты потребителей
Рисунок 12. Динамика производства сырого молока в России, ХХХХ - ХХХХ гг., млн. тонн
Рисунок 13. Структура производства сливок по округам РФ в ХХХХ г., тонн
Рисунок 14. Динамика производства сливок в РФ с ХХХХ по ХХХХ гг., тонн
Рисунок 15. Объем производства сливок по регионам ХХХХ ФО в ХХХХ г., тонн
Рисунок 16. Структура производства сметаны в РФ по видам в ХХХХ г.
Рисунок 17. Структура производства сметаны в РФ по округам в ХХХХ г., тонн
Рисунок 18. Динамика производства сметаны в РФ с ХХХХ по ХХХХ гг., тонн
Рисунок 19. Объем производства сметаны по регионам ХХХХ ФО в ХХХХ., тонн
Рисунок 20. Структура производства сметаны в ХХХХ по видам в ХХХХ г., тонн
Рисунок 21. Структура производства творога в ХХХХ г. по округам РФ, тонн
Рисунок 22. Доли регионов ХХХХ ФО в производстве творога в ХХХХ., тонн
Рисунок 23. Динамика средней по России производственной цены на творог в разрезе товарных позиций с января ХХХХ г. по июнь ХХХХ г., рублей за 1 кг
Рисунок 24. Основные сегменты потребителей
Рисунок 25. Критерии, влияющие на выбор потребителей молочной продукции
Рисунок 26. Оптимальная сбытовая цепочка с точки зрения максимизации прибыли предприятия
Рисунок 27. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 28. График финансирования инвестиционных затрат, тыс. рублей
Рисунок 29. График финансирования инвестиционных затрат, тыс. рублей
Рисунок 30. Структура выручки
Рисунок 31. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 32. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 33. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 34. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 35. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, тыс. рублей
Рисунок 36. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, тыс. рублей
Рисунок 37. Точка безубыточности проекта в целом, тыс. рублей
Рисунок 38. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 39. Соотношение свободных денежных потоков до обслуживания долга и потоков по обслуживанию долга, млн. рублей
Рисунок 40. Денежные потоки по привлечению и выплате кредита, тыс. рублей
Рисунок 41. Начисление и выплата процентов по кредиту, тыс. рублей
Рисунок 42. Денежные потоки по проекту, тыс. рублей
Рисунок 43. Окупаемость проекта, тыс. рублей
Рисунок 44. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)