Представляем Вашему вниманию проект "Мясоперерабатывающий комбинат".
Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.
В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.
Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.
В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.
Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).
Основные параметры проекта:
Количественные показатели: 150 тонн в месяц.
Срок окупаемости проекта, лет: 4,2
Основные параметры документа
1 РЕЗЮМЕ
1.1 Цели и задачи проекта
Цель проекта: приобретение, расширение линейки производимых продуктов, проведение комплекса маркетинговых и рекламных мероприятий и вывод на проектную мощность производства мясоперерабатывающего комбината "ХХХХ".
Завод расположен в ХХХХ области, в ХХ км по МКАД от ХХХХ по ХХХХ направлению.
Предприятие работает с ХХХХ года, обеспечено трудовыми ресурсами, налаженными торговыми связями с поставщиками сырья и покупателями готовой продукции, продукция сертифицирована.
Текущий объем производства составляет от 1,6 до 2,8 тонн в сутки. Проектная мощность завода – 5 тонн в сутки. Комбинат производит колбасные изделия, мясные деликатесы и полуфабрикаты, планируется приобрести оборудование для производства особо популярных сортов колбас (ХХХХ, ХХХХ, ХХХХ, ХХХХ, ХХХХ).
С целью расширения объемов производства и продаж до проектной мощности на предприятии будет разработан и внедрен план маркетинговых мероприятий по продвижению продукции, в том числе система отсрочек платежей для крупных операторов розничного рынка, а также система мотивации сбытового персонала.
Для достижения поставленных целей требуется решить следующие задачи:
1.2 Финансирование проекта
Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования
Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 145 396,5 тыс. рублей.
Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться:
Размер собственных средств составит 80 396,5 тыс. рублей (9%).
Потребность в дополнительных денежных средствах составляет 65 000,0 тыс. рублей.
Условия привлечения заемных средств
Для составления настоящего бизнес-плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств: кредит предоставляется на 60 месяцев (5 лет), на период: декабрь ХХХХ - ноябрь ХХХХ, процентная ставка по кредиту составит 16,0% годовых. Привлечение кредита происходит единовременно в декабре ХХХХ.
Условия погашения заемных средств
Погашение кредита планируется с 13 месяца проекта, траншами в среднем по 1 354,2 тыс. рублей в течение 48 месяцев (4 года: декабрь ХХХХ - ноябрь ХХХХ).
Погашение процентов по кредиту
В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства.
Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.
Сумма начисленных процентов за период пользования кредитом достигнет 30 780,3 тыс. рублей.
1.3Анализ структуры затрат проекта (распределение выручки)
Наиболее простым способом проанализировать основные затратные потоки и их долю в общем объеме затрат является анализ распределения совокупной выручки за период проекта (7 лет). Структура распределения выручки на основные группы затрат и прибыль в порядке убывания будет выглядеть следующим образом:
Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
1.4 Показатели проекта
Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.
Горизонт расчета проекта – 84 месяца (7 лет). Инвестиционный период проекта (до момента запуска проекта) – 1 месяц (0,1 года). Рабочий период проекта (с момента запуска) – 83 месяцев (7 лет).
Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
| № | Наименование показателя | Значение показателя |
|---|---|---|
| 1 | Горизонт расчета проекта, лет | 7,0 |
| 2 | Горизонт расчета проекта, мес. | 84 |
| 3 | Объем вложенного капитала в проект (LDC), рублей | 145 396 521 |
| 4 | Объем выручки за период проекта (SP), c НДС, рублей | 2 934 848 258 |
| 5 | Объем выручки за период проекта (SP), без НДС, рублей | 2 582 756 639 |
| 6 | Чистый средний операц. доход в месяц (NAOR), рублей | 3 533 603 |
| 7 | Средний остаток денеж. средств в месяц (ADB), рублей | 77 944 848 |
| 8 | Чистая прибыль за период проекта, рублей | 226 510 878 |
| 9 | Чистый доход (остаток денежных средств (NV)), рублей | 125 068 204 |
| 10 | Средняя рентабельность за период проекта | 8,8% |
| 11 | Ставка дисконтирования (DR), % | 19,3% |
| 12 | Чистый приведенный доход (NPV), рублей | 19 809 640 |
| 13 | Средняя норма рентабельности инвестиций (ARR) | 22,2% |
| 14 | Рентабельность вложенного капитала (ROI) | 155,8% |
| 15 | Индекс прибыльности (PI) | 1,21 |
| 16 | Внутренняя норма рентабельности (IRR) | 25,0% |
| 17 | Модифицированная вн. норма рентабельности (MIRR) | 9,5% |
| 18 | Срок окупаемости проекта в целом (PBP) с учетом схемы финансирования, мес. | 50 |
| 19 | Срок окупаемости проекта в целом (PBP) с учетом схемы финансирования, лет | 4,2 |
| 20 | Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) с учетом схемы финансирования, мес. | 180 |
| 21 | Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) с учетом схемы финансирования, лет | 15 |
| 22 | Срок окупаемости проекта в целом (PBP) без учета схемы финансирования, мес. | 43 |
| 23 | Срок окупаемости проекта в целом (PBP) без учета схемы финансирования, лет | 3,6 |
| 24 | Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) без учета схемы финансирования, мес. | 68 |
| 25 | Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) без учета схемы финансирования, лет | 5,7 | 26 | Срок окупаемости проекта с момента запуска, мес. | 42 |
| 27 | Срок окупаемости проекта с момента запуска, лет | 3,5 |
| 28 | Дисконтированный срок окупаемости проекта с момента запуска, мес. | 67 |
| 29 | Дисконтированный срок окупаемости проекта с момента запуска, лет | 5,6 |
Рисунок 2. Окупаемость проекта, рублей
СОДЕРЖАНИЕ
1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ
1.1 Перечень таблиц
Таблица 1. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 2. Показатели проекта
Таблица 3. Перечень приоритетных инвестиционных проектов в отрасли животноводства по округам РФ
Таблица 4. Производство различных видов мяса и яиц в России в ХХХХ- ХХХХ годах
Таблица 5. Производство скота и птицы на убой в хозяйствах всех категорий Российской Федерации в ХХХХ – ХХХХ гг. (без учета Чеченской Республики) в разрезе федеральных округов по данным Росстата, тыс. т (жив. веса)
Таблица 6. Численность скота в хозяйствах всех категорий по данным Росстата, млн гол.
Таблица 7. Некоторые показатели производства мяса в сельхозорганизациях в январе-декабре ХХХХ - ХХХХ гг. (по данным Росстата)
Таблица 8. Производство основных видов мясной продукции в ХХХХ - ХХХХ гг. в Российской Федерации (по данным Росстата), тыс. тонн
Таблица 9. Производство различных видов мяса и яиц в РФ в ХХХХ - ХХХХ годах
Таблица 10. Структура рынка мяса РФ в ХХХХ г. (включая импорт)
Таблица 11. Среднедушевое потребление мяса в РФ, данные за ХХХХ г.
Таблица 12. План продвижения продукции на рынок (ХХХХ г.)
Таблица 13. Инвестиционный бюджет
Таблица 14. Финансовый план (ХХХХ г.)
Таблица 15. Финансовый план (ХХХХ г. и далее)
Таблица 16. Оценка доли инвестиций
Таблица 17. Мощность завода
Таблица 18. Структура деятельности по направлениям
Таблица 19. План производства (до выхода на проектную мощность)
Таблица 20. Цены продажи готовой продукции
Таблица 21. Структура доходов по направлениям деятельности за период проекта
Таблица 22. План продаж и прямых затрат (до выхода на проектную мощность)
Таблица 23. Штатное расписание с окладами
Таблица 24. Постоянные затраты
Таблица 25. Себестоимость продукции
Таблица 26. Себестоимость продукции (окончание)
Таблица 27. Налоги
Таблица 28. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 29. Анализ маржинальной рентабельности по видам готовой продукции
Таблица 30. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 31. Показатели обслуживания долга и долговой нагрузки
Таблица 32. График получения и погашения кредита
Таблица 33. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 34. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 35. Анализ чувствительности проекта
1.2 Перечень рисунков
Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 2. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 3. Структура рынка колбасных изделий и мясных деликатесов по видам в натуральном выражении, %
Рисунок 4. Структура российского производства колбасных изделий по видам в ХХХХ - ХХХХ гг., %
Рисунок 5. Динамика сегментов колбасного рынка
Рисунок 6. Динамика средних потребительских цен на колбасные изделия
Рисунок 7. Средние цены производителей России на колбасные изделия в ХХХХ г., рублей за кг
Рисунок 8. Средние розничные цены в России на колбасные изделия в ХХХХ г., рублей за кг
Рисунок 9. Структура производства колбасных изделий в РФ по федеральным округам
Рисунок 10. Структура продаж колбасных изделий и мясных деликатесов по федеральным округам РФ в стоимостном выражении, %
Рисунок 11. Объем производства колбасных изделий в натуральном выражении ХХХХ – ХХХХ гг.
Рисунок 12. Объем производства колбасных изделий в натуральном выражении ХХХХ – ХХХХ гг.
Рисунок 13. Основные торговые партнеры России на рынке колбасных изделий, ХХХХ г., в натуральном и стоимостном выражении
Рисунок 14. Импорт мясной продукции
Рисунок 15. Объем российского импорта и экспорта мясоколбасных изделий в абсолютном выражении
Рисунок 16. Объем российского импорта и экспорта мясоколбасных изделий в стоимостном выражении
Рисунок 17. Потребление мяса на душу населения в мире в ХХХХ г., кг
Рисунок 18. Структура производства скота и птицы на убой (по данным Росстата), %
Рисунок 19. Производство скота и птицы на убой по видам в сельхозорганизациях в ХХХХ - ХХХХ гг. (по данным Росстата), тыс. тонн живого веса
Рисунок 20. Поголовье КРС и свиней в сельхозорганизациях
Рисунок 21. Динамика потребления мяса и мясопродуктов на душу населения в России, кг
Рисунок 22. Физиологические нормы потребления мяса в год
Рисунок 23. Динамика средних доходов населения России и потребление мяса и мясопродуктов на душу населения, кг
Рисунок 24. Изменение структуры потребления мяса и мясопродуктов в России
Рисунок 25. Оптимальная сбытовая цепочка с точки зрения максимизации прибыли предприятия
Рисунок 26. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 27. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 28. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 29. Выход на планируемые объемы производства
Рисунок 30. Рост объемов производства продукции, кг
Рисунок 31. Структура деятельности по видам готовой продукции
Рисунок 32. Динамика выручки от реализации и прямых затрат, рублей
Рисунок 33. Структура выручки
Рисунок 34. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 35. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 36. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 37. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 38. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 39. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, рублей
Рисунок 40. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, рублей
Рисунок 41. Точка безубыточности проекта в целом, рублей
Рисунок 42. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 43. Соотношение свободных денежных потоков до обслуживания долга и потоков по обслуживанию долга, тыс. рублей
Рисунок 44. Денежные потоки по привлечению и выплате кредита, рублей
Рисунок 45. Начисление и выплата процентов по кредиту, рублей
Рисунок 46. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 47. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 48. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)
Запрос на приобретение бизнес-плана "Мясоперерабатывающий комбинат"