Занимаемся разработкой бизнес-планов с 2002 года
Выполнено более 600 проектов
С уважением к Вам и Вашему делу.
Консалтинговая компания "АртИнвест"

Реконструкция котельных

Представляем Вашему вниманию проект "Реконструкция котельных".

Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.

В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.

Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.

В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.

Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).

Основные параметры проекта:

Количественные показатели: 52,6 тыс. Гкал в год.

Объем инвестиций:
  • в долларах 2 229 430
  • в евро 1 673 183
  • в рублях 80 478 901

Срок окупаемости проекта, лет: 2,8

Основные параметры документа

  • Количество страниц – 80
  • Количество графиков – 25
  • Количество таблиц – 20

1 РЕЗЮМЕ

1.1 Цели и задачи проекта

Цель проекта: проектом предполагается замещение изношенного котельного оборудования и последующая эксплуатация котельных с получением оплаты за поставку тепловой энергии в г. ХХХХ ХХХХ области.

В рамках программы предлагается:

  • строительство двух новых блочно-модульных котельных (КТС 2 и КТС 3), срок эксплуатации новых котельных составляет 20-25 лет;
  • модернизация котельной КТС 1 с последующим выводом из эксплуатации через четыре года.

1.2 Варианты финансового анализа проекта

В рамках финансового анализа проекта выполнено два варианта расчетов:

  • строительство двух новых котельных (КТС 2,3) и модернизация КТС 1;
  • строительство трех новых котельных (КТС 1,2,3).

1.3 Финансирование проекта

Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования

Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 80 478,9 тыс. рублей.

Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться за счет привлеченных средств.

Условия привлечения заемных средств

Для составления настоящего бизнес-плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств: кредит предоставляется на 35 месяцев (3 года), на период: апрель ХХХХ - февраль ХХХХ, процентная ставка по кредиту составит 12,0% годовых.

Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 6 месяцев (0,5 лет: апрель ХХХХ - сентябрь ХХХХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.

Условия погашения заемных средств

На погашение кредита планируется направлять 76,0% свободного денежного потока после уплаты текущих расходов, налогов и процентов по кредиту, срок выплаты тела кредита составит 23 месяцев (2 года: апрель ХХХХ - февраль ХХХХ).

Погашение процентов по кредиту

В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства. Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.

Сумма начисленных процентов за период пользования кредитом достигнет 14 738,5 тыс. рублей.

1.4 Анализ структуры затрат проекта (распределение выручки)

Наиболее простым способом проанализировать основные затратные потоки и их долю в общем объеме затрат является анализ распределения совокупной выручки за период проекта (15 лет). Структура распределения выручки на основные группы затрат и прибыль в порядке убывания будет выглядеть следующим образом:

  • прибыль - 39,64%;
  • налоги - 22,91%;
  • переменные затраты - 21,48%;
  • инвестиции (капитальные затраты) - 8,36%;
  • постоянные затраты - 6,00%;
  • проценты - 1,60%.
Представленная ниже диаграмма иллюстрирует тот факт, что доля выручки проекта, которая идет на покрытие инвестиционных расходов и чистую прибыль, составляет 31,8%.

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль

1.5 Показатели проекта

Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.

Горизонт расчета проекта – 180 месяцев (15 лет). Инвестиционный период проекта (до момента запуска проекта) – 5 месяцев (0,5 года). Рабочий период проекта (с момента запуска) – 175 месяцев (14,6 года).

Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта

Рисунок 2. Окупаемость проекта, рублей


СОДЕРЖАНИЕ

1 РЕЗЮМЕ
1.1 Цели и задачи проекта
1.2 Варианты финансового анализа проекта
1.3 Финансирование проекта
1.4 Анализ структуры выручки проекта
1.5 Показатели проекта
2 ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
2.1 Объем и структура инвестиций
2.2 Основные этапы проекта и календарный план освоения инвестиций
3 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
3.1 Виды деятельности и продукция, приносящие доход
3.2 Объем производства
Проектная мощность котельных
Сезонность
3.3 Структура готовой продукции
4 КОММЕРЧЕСКИЙ ПЛАН
4.1 Виды получаемых доходов по проекту
4.2 Ценовая политика
4.3 Структура и объемы доходов
5 ЗАТРАТЫ ПРОЕКТА В ПЕРИОД ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
5.1 Постоянные затраты
Штатное расписание и заработная плата
Прочие текущие (постоянные) расходы
Амортизация
5.2 Переменные затраты
Прямые затраты на производство продукции
Проценты по кредитам
Налоги
5.3 Анализ структуры затрат проекта (распределение выручки)
5.4 Анализ точки безубыточности
Допущения при анализе безубыточности
Безубыточность операционной деятельности
Анализ безубыточности в целом по проекту
5.5 Анализ бюджетной эффективности проекта
6 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
6.1 Условия привлечения инвестиционных ресурсов
6.2 Показатели плана движения денежных средств
6.3 Показатели плана прибыли и убытков
6.4 Финансовые показатели проекта
7 АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА
7.1 Факторы, влияющие на деятельность компании
7.2 Количественный анализ рисков (анализ чувствительности)
Параметры анализа
Чувствительность по показателю NPV
Чувствительность по показателю чистой прибыли
Вывод
8 ОПИСАНИЕ РАСЧЕТА
8.1 Допущения
Общие допущения
Допущения при анализе безубыточности
8.2 Параметры проекта
8.3 Расчет показателей прибыли
8.4 Расчет критериев эффективности проекта
8.5 Расчет финансовых коэффициентов
Показатели платежеспособности
Показатели финансовой устойчивости
Показатели деловой активности
Показатели прибыльности
9 ПЕРЕЧЕНЬ ТАБЛИЦ И РИСУНКОВ
9.1 Перечень таблиц
9.2 Перечень рисунков
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ПЛАН ПРОДАЖ И ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОЕКТА
ПРИЛОЖЕНИЕ 3. СВЕДЕНИЯ О РАЗРАБОТЧИКЕ ПРОЕКТА

1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ

1.1 Перечень таблиц

Таблица 1. Структура выручки (затраты и прибыль)
Таблица 2. Показатели основного и альтернативного вариантов проекта
Таблица 3. Инвестиционный бюджет
Таблица 4. Финансовый план
Таблица 5. Структура деятельности по направлениям
Таблица 6. План производства
Таблица 7. Цены продажи готовой продукции
Таблица 8. Структура доходов по направлениям деятельности за период проекта
Таблица 9. План продаж и прямых затрат
Таблица 10. Штатное расписание с окладами
Таблица 11. Постоянные затраты
Таблица 12. Переменные затраты
Таблица 13. Налоги
Таблица 14. Структура выручки (затраты и прибыль)
Таблица 15. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 16. Показатели обслуживания долга и долговой нагрузки
Таблица 17. График получения и погашения кредита
Таблица 18. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 19. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 20. Анализ чувствительности проекта

1.2 Перечень рисунков

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 2. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 3. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 4. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 5. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 6. Мощность с учетом фактора сезонности
Рисунок 7. Структура деятельности по видам готовой продукции
Рисунок 8. Структура выручки
Рисунок 9. Структура занятых по видам деятельности, человек
Рисунок 10. Структура фонда оплаты труда по видам деятельности, %
Рисунок 11. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 12. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 13. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 14. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 15. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 16. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, рублей
Рисунок 17. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, рублей
Рисунок 18. Точка безубыточности проекта в целом, рублей
Рисунок 19. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 20. Соотношение свободных денежных потоков до обслуживания долга и потоков по обслуживанию долга, тыс. рублей
Рисунок 21. Денежные потоки по привлечению и выплате кредита, рублей
Рисунок 22. Начисление и выплата процентов по кредиту, рублей
Рисунок 23. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 24. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 25. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)