Занимаемся разработкой бизнес-планов с 2002 года
Выполнено более 600 проектов
С уважением к Вам и Вашему делу.
Консалтинговая компания "АртИнвест"

Производство бортового питания

Представляем Вашему вниманию проект "Производство бортового питания".

Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.

В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.

Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.

В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.

Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).

Основные параметры проекта:

Количественные показатели: 272 290 ед. рационов в год.

Объем инвестиций:
  • в долларах 3 773 186
  • в евро 2 783 109
  • в рублях 130 685 840

Срок окупаемости проекта, лет: 6,3

Основные параметры документа

  • Количество страниц – 270
  • Количество графиков – 85
  • Количество таблиц – 48

1 РЕЗЮМЕ

1.1 Цели и задачи проекта

Инициатор проекта: Общество с ограниченной ответственностью "ХХХХ".

Проектом предполагается создание предприятия по производству бортового питания (кейтеринг) для удовлетворения текущих и перспективных потребностей авиакомпаний, выполняющих рейсы через аэропорт, в продукции и услугах бортового питания, соответствующих современным международным требованиям к безопасности и качеству услуг питания для пассажиров и членов экипажей на борту воздушного судна.

Реализация данного проекта предусматривает организацию производственного процесса в соответствии с требованиями к обеспечению безопасности продукции питания на основе внедрения и функционирования методики НАССР (контроля безопасности продукции по критическим контрольным точкам), что позволит пройти санитарный аудит и привлечь в качестве заказчика иностранные авиакомпании. При реализации данного проекта необходимо учесть рекомендации АЕА (Ассоциации Европейских Авиакомпаний), ИАТА к обеспечению безопасности и качества производства продукции и услуг бортового питания.

Для обучения персонала производству продукции и услуг, соответствующей международным стандартам безопасности и планируется привлечь отечественных и специалистов, имеющей практический опыт реализации подобных проектов.

Для эффективной производственной деятельности предлагается создать оптимальную организационно-функциональную структур и внедрить стандарт безопасности продукции и услуг предприятия, основанный на методике НАССР, который позволит производить продукции расширенного ассортимента и с продленными сроками годности.

Для достижения поставленных целей требуется решить следующие задачи:

  • проектные и прочие подготовительные работы;
  • строительные работы;
  • приобретение и монтаж оборудования;
  • финансирование прочих работ и объектов.

1.2 Конкурентные преимущества и маркетинговая стратегия бизнеса

Конкурентные преимущества

С точки зрения размещения, аэропорт "ХХХХ" является одной из лучших локаций для ведения бизнеса вследствие обслуживаемого им сегмента потребителей (состоятельная платежеспособная аудитория).

Ключевые элементы маркетинговой стратегии

Основными чертами конкурентной стратегии бизнеса будут:
  • повышение качества обслуживания клиентов авиакомпаний в приоритете над удержанием низких цен;
  • обеспечение ассортиментного разнообразия блюд и напитков;
  • упор на выполнение индивидуальных заказов на самом высоком уровне;
  • повышение качества подачи блюд, включая элементы фирменного стиля компании.

1.3 Финансирование проекта

Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования

Потребность в финансовых ресурсах для выполнения инвестиционной программы проекта составляет 130 685,8 тыс. рублей.

Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться за счет привлеченных средств.

Условия привлечения заемных средств

Для составления настоящего бизнес-плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств кредит предоставляется на 76 месяцев (6,4 года), на период: июнь ХХХХ - сентябрь ХХХХ, процентная ставка по кредиту составит 16,0% годовых.

Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 16 месяцев (1,4 года: июнь ХХХХ - сентябрь ХХХХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.

Условия погашения заемных средств

На погашение кредита планируется направлять 84,0% свободного денежного потока после уплаты текущих расходов, налогов и процентов по кредиту, срок выплаты тела кредита составит 40 месяцев (3,4 года: июнь ХХХХ - сентябрь ХХХХ).

Погашение процентов по кредиту

В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства. Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.

Сумма начисленных процентов за период пользования кредитом достигнет 79 156,7 тыс. рублей.

1.4 Анализ структуры затрат проекта (распределение выручки)

Наиболее простым способом проанализировать основные затратные потоки и их долю в общем объеме затрат является анализ распределения совокупной выручки за период проекта (10 лет). Структура распределения выручки на основные группы затрат и прибыль в порядке убывания будет выглядеть следующим образом:

  • переменные затраты - 50,12%;
  • прибыль - 13,54%;
  • налоги - 12,25%;
  • инвестиции (капитальные затраты) - 9,59%;
  • постоянные затраты - 8,25%;
  • проценты - 6,24%.
Представленная ниже диаграмма иллюстрирует тот факт, что доля выручки проекта, которая идет на покрытие инвестиционных расходов и чистую прибыль, составляет 13,5%.

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль

1.5 Показатели проекта

Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.

Горизонт расчета проекта – 120 месяцев (10 лет). Инвестиционный период проекта (до момента запуска проекта) – 15 месяцев (1,3 года). Рабочий период проекта (с момента запуска) – 105 месяцев (8,8 лет).

Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта

Рисунок 2. Окупаемость проекта, рублей


СОДЕРЖАНИЕ

1 ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ ИССЛЕДОВАНИЯ И ВЫВОДЫ
1.1 Цели и задачи исследования
Цели исследования
Задачи исследования
1.2 Результаты и выводы
2 РЕЗЮМЕ
2.1 Цели и задачи проекта
2.2 Конкурентные преимущества и маркетинговая стратегия бизнеса
Конкурентные преимущества
Ключевые элементы маркетинговой стратегии
2.3 Финансирование проекта
Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования
Условия привлечения заемных средств
Условия погашения заемных средств
Погашение процентов по кредиту
2.4 Анализ структуры выручки проекта
2.5 Показатели проекта
3 ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
3.1 Общее описание проекта
3.2 Производство и технологический процесс
Основные услуги
Основные технологические операции
Основные технологические зоны
Основные технологические процессы и потоки
Выбор поставщиков
Получение и складирование сырья (продуктов)
Первичная обработка продуктов
Кулинарная обработка мяса, птицы, рыбы
Тепловая обработка продуктов
Порционирование, сервировка, охлаждение и заморозка готовых блюд
Комплектование и доставка кулинарной продукции
Обслуживание посетителей в обеденном зале
Обслуживание посетителей в баре холла
Схема движения возвратной тары
Схема движения мусора и отходов
Режим работы и штатное расписание
4 МИРОВОЙ РЫНОК АВИАПЕРЕВОЗОК
4.1 Общая характеристика
4.2 Современные тенденции развития рынка авиаперевозок
4.3 Прогнозы
4.4 Конкурентное позиционирование авиакомпаний на мировом рынке авиаперевозок
Анализ показателей ликвидности компаний
Анализ показателей финансовой устойчивости компаний
Анализ показателей рентабельности компаний
5 РЫНОК АВИАПЕРЕВОЗОК В РОССИИ
5.1 Особенности российского рынка авиаперевозок
Объёмные показатели
Отдельные качественные показатели
Субсидирование авиаперевозок
Выводы
5.2 Тарифы пассажирских авиаперевозок
5.3 Международные перевозки
5.4 Внутренние перевозки
ХХХ — ХХХ — ХХХ
Рынок региональных перевозок на примере ХХХХ
Возможности и ограничения роста пассажирских авиаперевозок
5.5 Авиакомпании России
5.6 Динамика и структура авиапарка
5.7 Акции российских авиакомпаний
5.8 Облигации российских авиакомпаний
"ХХХ"
"ХХХ"
"ХХХ"
5.9 Современные тенденции развития авиаперевозок
Лоукостер "ХХХ"
Дорожная карта развития региональных авиаперевозок
5.10 Прогноз параметров рынка
6 РЫНОК БОРТОВОГО ПИТАНИЯ
6.1 Особенности российского рынка бортового питания
Система контроля
Международная сертификация
Тенденции
Самоорганизация производителей бортового питания
Преимущества малых компаний
6.2 Операторы рынка
ХХХХ
ХХХХ
ХХХХ
7 МАРКЕТИНГОВАЯ СТРАТЕГИЯ
7.1 Основные факторы маркетинговой стратегии
7.2 Конкурентная стратегия "ХХХХ"
8 ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
8.1 Объем и структура инвестиций
8.2 Основные этапы проекта и календарный план освоения инвестиций
8.3 Оценка рисков
9 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
9.1 Виды деятельности и продукция, приносящие доход
9.2 Объем производства
Проектная мощность завода
Выход на планируемые объемы производства
Сезонность
10 КОММЕРЧЕСКИЙ ПЛАН
10.1 Виды получаемых доходов по проекту
10.2 Ценовая политика
10.3 Структура и объемы доходов
11 ЗАТРАТЫ ПРОЕКТА В ПЕРИОД ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
11.1 Постоянные затраты
Штатное расписание и заработная плата
Прочие текущие (постоянные) расходы
Амортизация
11.2 Переменные затраты
Прямые затраты на производство продукции
Проценты по кредитам
Налоги
11.3 Анализ структуры выручки проекта
11.4 Анализ точки безубыточности
Допущения при анализе безубыточности
Безубыточность операционной деятельности
Анализ безубыточности в целом по проекту
11.5 Анализ бюджетной эффективности проекта
12 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
12.1 Условия привлечения инвестиционных ресурсов
Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования
Условия привлечения заемных средств
Условия погашения заемных средств
Погашение процентов по кредиту
12.2 Показатели плана движения денежных средств
Инвестиционная деятельность
Операционная деятельность
Финансовая деятельность
12.3 Показатели плана прибыли и убытков
12.4 Финансовые показатели проекта
13 АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА
13.1 Факторы, влияющие на деятельность компании
13.2 Количественный анализ рисков (анализ чувствительности)
Параметры анализа
Чувствительность по показателю NPV
Чувствительность по показателю чистой прибыли
Вывод
14 ОПИСАНИЕ РАСЧЕТА
14.1 Допущения
Общие допущения
Допущения при анализе безубыточности
14.2 Параметры проекта
14.3 Расчет показателей прибыли
14.4 Расчет критериев эффективности проекта
14.5 Расчет финансовых коэффициентов
Показатели платежеспособности
Показатели финансовой устойчивости
Показатели деловой активности
Показатели прибыльности
15 ПЕРЕЧЕНЬ ТАБЛИЦ И РИСУНКОВ
15.1 Перечень таблиц
15.2 Перечень рисунков
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ПЛАН ПРОДАЖ И ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОЕКТА
ПРИЛОЖЕНИЕ 3. ПРАЙС-ЛИСТЫ КОМПАНИЙ-КОНКУРЕНТОВ, ПРОИЗВОДЯЩИХ БОРТОВОЕ ПИТАНИЕ
ПРИЛОЖЕНИЕ 4. СВЕДЕНИЯ О РАЗРАБОТЧИКЕ ПРОЕКТА

1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ

1.1 Перечень таблиц

Таблица 1. Структура выручки (затраты и прибыль)
Таблица 2. Показатели проекта
Таблица 3. Рост пассажиропотока по регионам
Таблица 4. Десять наиболее загруженных мировых авиационных маршрутов
Таблица 5. Доля низкотарифных перевозчиков в пассажиропотоке в ХХХХ-ХХХХ гг.
Таблица 6. Динамика показателей ликвидности за ХХХХ-ХХХХ гг.
Таблица 7. Динамика показателей финансовой устойчивости за ХХХХ-ХХХХ гг.
Таблица 8. Динамика показателей рентабельности за ХХХХ-ХХХХ гг.
Таблица 9. Конкурентное позиционирование компаний – Модель Дюпона
Таблица 10. Топ-10 стран и направлений по пассажиропотоку российских авиакомпаний на МВЛ в ХХХХ г.
Таблица 11. Топ-10 маршрутов в федеральные округа на ВВЛ за ХХХХ г.
Таблица 12. Основные показатели работы гражданской авиации России за ХХХХ-ХХХХ гг.
Таблица 13. Перевозки пассажиров и пассажирооборот за январь-март ХХХХ-ХХХХ гг. (международные и внутренние перевозки)
Таблица 14. Рейтинги российских авиагрупп по итогам ХХХХ г.
Таблица 15. Доли ведущих авиакомпаний России на рынке международных и внутренних авиаперевозок по числу перевезенных пассажиров
Таблица 16. Парк основных российских авиакомпаний
Таблица 17. Прогноз операционных показателей группы "ХХХХ"
Таблица 18. Прогноз финансовых результатов группы "ХХХХ" в ХХХХ-ХХХХ гг., млн. долларов
Таблица 19. Сравнение "ХХХХ" с аналогами по мультипликаторам (на 28.02. ХХХХ)
Таблица 20. Оценка целевой цены акции "ХХХХ"
Таблица 21. Прогноз операционных показателей группы "ХХХХ"
Таблица 22. Прогноз финансовых результатов группы "ХХХХ" в ХХХХ-ХХХХ гг., млн. рублей
Таблица 23. Сравнение "ХХХХ" с аналогами по мультипликаторам (на 28.02.ХХХХ)
Таблица 24. Оценка целевой цены акции "ХХХХ"
Таблица 25. Прогноз операционных показателей "ХХХХ"
Таблица 26. Прогноз консолидированных финансовых результатов "ХХХХ" в ХХХХ-ХХХХ гг., млн. рублей
Таблица 27. Сравнение "ХХХХ" с аналогами по мультипликаторам (на 28.02.ХХХХ)
Таблица 28. Оценка целевой цены акции "ХХХХ"
Таблица 29. Прогнозные параметры рынка
Таблица 30. Пропускная способность цеха бортового питания ЗАО "ХХХХ" на ХХХХ
Таблица 31. Инвестиционный бюджет
Таблица 32. Финансовый план
Таблица 33. Оценка доли инвестиций
Таблица 34. Мощность
Таблица 35. План производства (до выхода на проектную мощность)
Таблица 36. Цены продажи готовой продукции
Таблица 37. План продаж и прямых затрат (до выхода на проектную мощность)
Таблица 38. Штатное расписание с окладами
Таблица 39. Постоянные затраты
Таблица 40. Переменные затраты
Таблица 41. Налоги
Таблица 42. Структура выручки (затраты и прибыль)
Таблица 43. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 44. Показатели обслуживания долга и долговой нагрузки
Таблица 45. График получения и погашения кредита
Таблица 46. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 47. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 48. Анализ чувствительности проекта

1.2 Перечень рисунков

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 2. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 3. Сегментация рынка авиаперевозок в мире
Рисунок 4. Сегментация мирового парка самолетов по производителю
Рисунок 5. Доля низкобюджетных авиакомпаний в пассажиропотоке в разных регионах мира, %
Рисунок 6. Модели маршрутов
Рисунок 7. Коэффициент срочной ликвидности (Quick ratio)
Рисунок 8. Коэффициент абсолютной ликвидности (Cash ratio)
Рисунок 9. Коэффициент текущей ликвидности (Current ratio)
Рисунок 10. Рентабельность собственного капитала (ROE)
Рисунок 11. Рентабельность активов (ROA)
Рисунок 12. Рентабельность продаж (ROS)
Рисунок 13. Карта позиционирования авиакомпаний на мировом рынке авиаперевозок
Рисунок 14. Пассажиропоток российских авиакомпаний
Рисунок 15. Пассажирооборот российских авиакомпаний
Рисунок 16. Динамика международных перевозок российских и иностранных авиакомпаний
Рисунок 17. Относительные показатели прироста рынка авиаперевозок в РФ
Рисунок 18. Объемы перевозок, выполненных всеми перевозчиками (АК РФ и иностранными) в/из и внутри РФ (млн. пасс.)
Рисунок 19. Соотношение внутренних и международных перевозок
Рисунок 20. Прирост объемов по видам перевозок к предыдущему году (млн. пасс.)
Рисунок 21. Авиационная подвижность населения России
Рисунок 22. Коэффициент занятости кресел российских авиакомпаний
Рисунок 23. Государственная поддержка доступности воздушных перевозок из федерального бюджета, млн. рублей
Рисунок 24. Стоимость перелета в салоне экономического класса
Рисунок 25. Ценовой индекс ВВЛ
Рисунок 26. Ценовой индекс МВЛ
Рисунок 27. Стоимость полного билета в обе стороны на некоторых линиях
Рисунок 28. Стоимость полного билета в обе стороны на некоторых линиях
Рисунок 29. Структура пассажиропотока на МВЛ в ХХХХ г.
Рисунок 30. Структура пассажиропотока в ХХХХ и ХХХХ в ХХХХ г.
Рисунок 31. Структура пассажиропотока в СНГ в ХХХХ г.
Рисунок 32. Структура пассажиропотока в ХХХХ в ХХХХ г.
Рисунок 33. Структура пассажиропотока на ВВЛ в ХХХХ г.
Рисунок 34. Объемы перевозок по маршрутам ВВЛ (млн. пасс.)
Рисунок 35. Объемы пассажироперевозок по маршруту ХХХХ-ХХХХ-ХХХХ
Рисунок 36. Рейтинг маршрутов из/в ХХХХ по суммарным объемам пассажиропотока (Авиа+ЖД)
Рисунок 37. Топ-25 внутренних маршрутов по объемам перевозок в ХХХХ г.
Рисунок 38. Структура перевозок из аэропортов ХХХХ
Рисунок 39. Структура перевозок из городов РФ
Рисунок 40. Направления пассажироперевозок из ХХХХ
Рисунок 41. Объемы пассажироперевозок из ХХХХ
Рисунок 42. Доли ведущих авиакомпаний России на рынке международных и внутренних авиаперевозок по числу перевезенных пассажиров
Рисунок 43. Структура пассажирооборота по видам самолетов, млрд пасс.-км
Рисунок 44. Фактические поставки пассажирских самолетов
Рисунок 45. Состав действующего коммерческого парка пассажирских самолетов, единиц
Рисунок 46. Динамика акций российских авиакомпаний
Рисунок 47. Кривые доходности на конец месяца для первого эшелона
Рисунок 48. Кривые доходности на конец месяца для второго эшелона
Рисунок 49. Кривые доходности на конец месяца для третьего эшелона
Рисунок 50. Параметры облигаций, конец декабря ХХХХ г.
Рисунок 51. Доля группы "ХХХХ" в ХХХХ-ХХХХ гг.
Рисунок 52. Прогноз выручки и доходных ставок группы "ХХХХ"
Рисунок 53. Прогноз показателей рентабельности группы "ХХХХ"
Рисунок 54. Доля российских авиакомпаний группы "ХХХХ" в ХХХХ-ХХХХ гг.
Рисунок 55. Прогноз показателей рентабельности группы "ХХХХ"
Рисунок 56. Прогноз выручки и доходных ставок пассажирского бизнеса "ХХХХ"
Рисунок 57. Доля "ХХХХ" в ХХХХ-ХХХХ гг.
Рисунок 58. Прогноз выручки и доходных ставок "ХХХХ"
Рисунок 59. Прогноз показателей рентабельности "ХХХХ"
Рисунок 60. Прогноз пассажиропотока российских авиакомпаний
Рисунок 61. Динамика рыночных долей по пассажиропотоку основных игроков рынка
Рисунок 62. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 63. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 64. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 65. Выход на планируемые объемы производства
Рисунок 66. Рост объемов производства продукции, ед.
Рисунок 67. Объем продаж с учетом фактора сезонности
Рисунок 68. Динамика выручки от реализации и прямых затрат, рублей
Рисунок 69. Структура занятых по видам деятельности, человек
Рисунок 70. Структура фонда оплаты труда по видам деятельности, %
Рисунок 71. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 72. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 73. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 74. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 75. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 76. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, рублей
Рисунок 77. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, рублей
Рисунок 78. Точка безубыточности проекта в целом, рублей
Рисунок 79. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 80. Соотношение свободных денежных потоков до обслуживания долга и потоков по обслуживанию долга, тыс. рублей
Рисунок 81. Денежные потоки по привлечению и выплате кредита, рублей
Рисунок 82. Начисление и выплата процентов по кредиту, рублей
Рисунок 83. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 84. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 85. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)