Производство пивоваренного ячменя

Представляем Вашему вниманию проект "Производство пивоваренного ячменя".

Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.

В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.

Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.

В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.

Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).

Основные параметры проекта:

Количественные показатели: экспорт до 200 000 тонн ячменя в год.

• в долларах 80 078 795
  
• в евро 70 756 566
  
• в рублях 5 212 509 525

Срок окупаемости проекта, лет: 7,8

Основные параметры документа

• Количество страниц – 130
• Количество графиков – 47
• Количество таблиц – 33

1 РЕЗЮМЕ

1.1 Цели и задачи проекта

Цель проекта: Организация сельхозкооператива по выращиванию 100 тыс. тонн и заготовке 100 тыс. тонн ячменя пивоваренных сортов с собственными элеваторами на 100 тыс. тонн хранения и вагонным парком для экспорта в ХХХХ.

Основные количественные параметры проекта:

• производство/выращивание пивоваренного ячменя в год – до 100 000 тонн;
• заготовка пивоваренного ячменя в год – до 100 000 тонн;
• общий экспорт пивоваренного ячменя в год – до 200 000 тонн.

Для достижения поставленных целей требуется решить следующие задачи:

• приобретение техники для выращивания ячменя;
• приобретение вагонов;
• приобретение оборудования и техники элеватора;
• строительство элеваторов и инфраструктуры;
• приобретение основных средств СХПК;
• приобретение основных средств Лизинговой компании;
• приобретение основных средств Транспортно-логистической компании.

1.2 Финансирование проекта

Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования

Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 80 078,8 тыс. долларов.

Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться:

• за счет собственных средств;
  
• за счет привлеченных средств.
  

Размер собственных средств составит 9 376,5 тыс. долларов (12%).

Потребность в дополнительных денежных средствах составляет 70 702,3 тыс. долларов, в том числе:

• кредит 1 - 61 325,8 тыс. долларов;
• кредит 2 - 9 376,5 тыс. долларов.

Условия привлечения заемных средств

Для составления настоящего бизнес-плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств: 

• кредит 1 предоставляется на 87 месяцев (7,3 года), на период: январь ХХХХ - март ХХХХ, процентная ставка по кредиту составит 9,0% годовых. Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 21 месяца (1,8 лет: январь ХХХХ - сентябрь ХХХХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.
• кредит 2 предоставляется на 59 месяцев (4,92 года), на период: январь ХХХХ - январь ХХХХ, процентная ставка по кредиту составит 9,0% годовых. Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 21 месяца (1,8 лет: январь ХХХХ - сентябрь ХХХХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.

Условия погашения заемных средств

На погашение кредита планируется направлять 90,0% свободного денежного потока после уплаты текущих расходов, налогов и процентов по кредиту, срок выплаты тела кредита составит 6 месяцев (0,5 лет: март ХХХХ - март ХХХХ). 

Погашение кредита планируется с 27 месяца проекта, траншами в среднем по 10 221,0 тыс. долларов в течение 6 месяцев (0,5 лет: март ХХХХ - март ХХХХ).

Срок выплаты тела кредита 2 составит 36 месяцев (3 года: февраль ХХХХ - январь ХХХХ). 

Погашение кредита 2 планируется с 26 месяца проекта, траншами в среднем по 260,5 тыс. долларов в течение 36 месяцев (3 года: февраль ХХХХ - январь ХХХХ).

Погашение процентов по кредиту

В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства.

Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.

Сумма начисленных процентов за период пользования кредитом 1 достигнет 23 509,3 тыс. долларов.

Сумма начисленных процентов за период пользования кредитом 2 достигнет 2 170,2 тыс. долларов.

Итого сумма начисленных процентов по всем кредитам составит 25 679,5 тыс. долларов.

1.3 Анализ структуры затрат проекта (распределение выручки)

Наиболее простым способом проанализировать основные затратные потоки и их долю в общем объеме затрат является анализ распределения совокупной выручки за период проекта (10 лет). Структура распределения выручки на основные группы затрат и прибыль в порядке убывания будет выглядеть следующим образом:

• переменные затраты - 42,37%;
• лизинг - 20,93%;
• инвестиции - 15,70%;
• прибыль - 6,71%;
• налоги - 6,22%;
• проценты - 5,23%.

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль

1.4 Социальная эффективность проекта

Сумма всех налогов, перечисляемых предприятием как налоговым субъектом и как налоговым агентом, в совокупности за период проекта (10 лет) составит 30 528,1 тыс. долларов. 

В совокупности в компании будет трудоустроено 283 человека.

1.5 Показатели проекта

Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.

Горизонт расчета проекта – 120 месяцев (10 лет). Инвестиционный период проекта (до момента запуска проекта) – 3 месяца (0,3 года). Рабочий период проекта (с момента запуска) – 117 месяцев (9,8 лет).

Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта

Рисунок 2. Окупаемость проекта, долларов

СОДЕРЖАНИЕ

1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ

1.1 Перечень таблиц

Таблица 1. Структура выручки (затраты и прибыль)
Таблица 2. Показатели проекта
Таблица 3. Ареал выращивания пивоваренного ячменя в ХХХХ
Таблица 4. Урожайность и качественные показатели зерна сортов и линий ячменя в среднем за ХХХХ-ХХХХ гг.
Таблица 5. Элементы структуры продуктивности сорта ХХХХ (среднее за ХХХХ-ХХХХ гг.)
Таблица 6. Урожайность зерна разных сортов ячменя в зависимости от сроков посева и норм высева, ц /га (средняя за ХХХХ-ХХХХ гг.)
Таблица 7. Влияние сроков и норм высева на качество зерна ячменя (сорт ХХХХ, в среднем за ХХХХ-ХХХХ гг.)
Таблица 8. Инвестиционный бюджет
Таблица 9. Финансовый план
Таблица 10. Оценка доли инвестиций
Таблица 11. Мощность завода
Таблица 12. Структура деятельности по направлениям
Таблица 13. План производства (до выхода на проектную мощность)
Таблица 14. Цены продажи готовой продукции
Таблица 15. Структура доходов по направлениям деятельности за период проекта
Таблица 16. План продаж и прямых затрат (до выхода на проектную мощность)
Таблица 17. Штатное расписание с окладами
Таблица 18. Постоянные затраты
Таблица 19. Переменные затраты
Таблица 20. Налоги
Таблица 21. Структура выручки (затраты и прибыль)
Таблица 22. Анализ маржинальной рентабельности по видам готовой продукции
Таблица 23. Структура себестоимости готовой продукции
Таблица 24. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 25. Показатели обслуживания долга и долговой нагрузки
Таблица 26. График получения и погашения кредита
Таблица 27. График получения и погашения кредита 2
Таблица 29. Динамика стоимости компании
Таблица 30. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 31. Качественный анализ рисков
Таблица 32. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 33. Анализ чувствительности проекта

1.2 Перечень рисунков

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 2. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 3. Ареал выращивания пивоваренного ячменя в ХХХХ
Рисунок 4. Урожайность зерна сортов ячменя в зависимости от норм высева (среднее ХХХХ-ХХХХ гг.)
Рисунок 5. Корреляционная зависимость содержания белка и коэффициента увлажнения
Рисунок 6. Зависимость содержания крахмала от содержания белка, %
Рисунок 7. Производство пива в ХХХХ в ХХХХ-ХХХХ гг., млрд литров и в % к предыдущему году
Рисунок 8. Динамика производства пива и ВВП в ХХХХ, ХХХХ-ХХХХ гг.
Рисунок 9. Потребление пива в ХХХХ, млрд литров
Рисунок 10. Импорт пива в ХХХХ, млн литров
Рисунок 11. Динамика производства ячменя в ХХХХ, ХХХХ-ХХХХ гг., тыс. тонн и % к предыдущему году
Рисунок 12. Структура импорта ячменя в ХХХХ
Рисунок 13. Импорт ячменя в ХХХХ, ХХХХ-ХХХХ гг., млн тонн
Рисунок 14. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 15. Этапы проекта
Рисунок 16. График финансирования инвестиционных затрат, долларов
Рисунок 17. График финансирования инвестиционных затрат, долларов
Рисунок 18. Выход на планируемые объемы производства
Рисунок 19. Рост объемов производства продукции, тонн
Рисунок 20. Объем производства с учетом фактора сезонности
Рисунок 21. Структура деятельности по видам готовой продукции
Рисунок 22. Динамика выручки от реализации и прямых затрат, тыс. долларов
Рисунок 23. Структура выручки
Рисунок 24. Структура занятых по видам деятельности, человек
Рисунок 25. Структура фонда оплаты труда по видам деятельности, %
Рисунок 26. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 27. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 28. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 29. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 30. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 31. Структура себестоимости готовой продукции
Рисунок 32. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, долларов
Рисунок 33. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, тыс. долларов
Рисунок 34. Точка безубыточности проекта в целом, тыс. долларов
Рисунок 35. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 36. Структура бюджетного эффекта
Рисунок 37. Соотношение свободных денежных потоков до обслуживания долга и потоков по обслуживанию долга, тыс. долларов
Рисунок 38. Денежные потоки по привлечению и выплате кредита, долларов
Рисунок 39. Начисление и выплата процентов по кредиту, долларов
Рисунок 40. Денежные потоки по привлечению и выплате кредита 2, долларов
Рисунок 41. Начисление и выплата процентов по кредиту 2, долларов
Рисунок 42. Денежные потоки по привлечению и выплате кредита 3, долларов
Рисунок 43. Начисление и выплата процентов по кредиту 3, долларов
Рисунок 44. Динамика стоимости компании, млн долларов
Рисунок 45. Денежные потоки по проекту, долларов
Рисунок 46. Окупаемость проекта, долларов
Рисунок 47. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)