Бутик-ателье мужского костюма

Представляем Вашему вниманию проект "Бутик-ателье мужского костюма".

Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.

В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.

Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.

В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.

Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).

Основные параметры проекта:

Количественные показатели: 1300 единиц товара в месяц.

Объем инвестиций:

• в долларах 2 346 329
  
• в евро 2 108 936
  
• в рублях 153 889 808

Срок окупаемости проекта, лет: 2,9

Основные параметры документа

• Количество страниц – 101
• Количество графиков – 35
• Количество таблиц – 27

1 РЕЗЮМЕ

1.1 Цели и задачи проекта

Цель проекта: создание бутика-ателье мужского костюма уникальной для России концепции «Приобрети идеальный костюм через интернет»:

• бутик работает на базе склада готовых мужских костюмов, сшитых по индивидуальному заказу из тканей лучших производителей, таких как ХХХХ, ХХХХ, ХХХХ, ХХХХ;
• первая покупка костюма совершается в бутике со снятием индивидуальных мерок и последующей подгонкой по меркам покупателя;
• индивидуальные мерки покупателя сохраняются в базе бутика;
• в дальнейшем покупатель может приобрести костюм по своим индивидуальным меркам без посещения бутика.

Успешность проекта будет обусловлена новизной, качеством товаров, обходительностью сервиса и скоростью исполнения заказов от снятия мерок до передачи подогнанного костюма покупателю.

Концепция проекта будет гибко дорабатываться, чтобы отражать и предвосхищать потребности покупателей:

• в бутике будет работать консультант по стилю, который предложит приобрести готовый законченный образ из ассортимента магазина, включая обувь и аксессуары;
• аналогичная функция будет реализована через веб-сайт;
• одной из частей стратегии продаж будет концепция «приведи друга и получи пожизненную скидку»;
• будет протестирован и проанализирован формат выездного бутика (мастер для снятия мерок, с каталогом и двумя-тремя костюмами для примерки покупателю);
• будет продумана и реализована сеть франшиз в российских регионах либо открыты небольшие филиалы с представителями бутика (например, в регионах ХХХХ, ХХХХ, ХХХХ, ХХХХ и других).

Для достижения поставленных целей требуется решить следующие задачи:

• ремонт шоурума;
• ремонт склада и производства;
• разработка программного обеспечения, сайта, приложения для смартфона;
• закупка первоначального товарного запаса;
• продвижение проекта;
• аренда на период запуска проекта;
• приобретение запасов материалов для мастерской;
• открытие шоурума;
• финансирование представительских расходов.

1.2 Финансирование проекта

Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования

Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 153 889,8 тыс. рублей.

Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться за счет собственных средств.

1.3 Анализ структуры выручки проекта

Наиболее простым способом проанализировать основные затратные потоки и их долю в общем объеме затрат является анализ распределения совокупной выручки за период проекта (5 лет). Структура распределения выручки на основные группы затрат и прибыль в порядке убывания будет выглядеть следующим образом:

• переменные затраты - 43,35%;
• прибыль - 24,81%;
• постоянные затраты - 16,11%;
• инвестиции - 8,85%;
• налоги - 6,88%.

Представленная ниже диаграмма иллюстрирует тот факт, что доля выручки проекта, которая идет на покрытие инвестиционных расходов и чистую прибыль, составляет 24,8%.

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль

1.4 Социальная эффективность проекта

Сумма всех налогов, перечисляемых предприятием как налоговым субъектом и как налоговым агентом, в совокупности за период проекта (5 лет) составит 84 496,0 тыс. рублей. 

В совокупности в компании будет трудоустроено 15 человек.

1.5 Показатели проекта

Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.

Горизонт расчета проекта – 60 месяцев (5 лет). Инвестиционный период проекта (до момента запуска проекта) – 10 месяцев (0,8 лет). Рабочий период проекта (с момента запуска) – 50 месяцев (4,2 года).

Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта

№	Наименование показателя	Значение показателя
1	Горизонт расчета проекта, лет	5,0
2	Горизонт расчета проекта, мес.	60
3	Объем вложенного капитала в проект (LDC), рублей	153 889 808
4	Объем выручки за период проекта (SP), c НДС, рублей	1 228 099 564
5	Объем выручки за период проекта (SP), без НДС, рублей	1 228 099 564
6	Чистый средний операц. доход в квартал (NAOR), рублей	12 203 193
7	Средний остаток денеж. средств в квартал (ADB), рублей	144 863 189
8	Чистая прибыль за период проекта, рублей	304 530 818
9	Чистый доход (остаток денежных средств (NV)), рублей	304 678 077
10	Средняя рентабельность за период проекта	24,8%
11	Ставка дисконтирования (DR), %	16,7%
12	Чистый приведенный доход (NPV), рублей	140 147 927
13	Средняя норма рентабельности инвестиций (ARR)	39,6%
14	Рентабельность вложенного капитала (ROI)	197,9%
15	Индекс прибыльности (PI)	2,43
16	Внутренняя норма рентабельности (IRR)	57,4%
17	Модифицированная вн. норма рентабельности (MIRR)	9,5%
18	Срок окупаемости проекта в целом (PBP) с учетом схемы финансирования, мес.	35
19	Срок окупаемости проекта в целом (PBP) с учетом схемы финансирования, лет	2,9
19	Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) с учетом схемы финансирования, мес.	37
20	Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) с учетом схемы финансирования, лет	3,1
21	Срок окупаемости проекта в целом (PBP) без учета схемы финансирования, мес.	33
22	Срок окупаемости проекта в целом (PBP) без учета схемы финансирования, лет	2,8
23	Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) без учета схемы финансирования, мес.	37
24	Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP) без учета схемы финансирования, лет	3,1
25	Срок окупаемости проекта с момента запуска, мес.	23
26	Срок окупаемости проекта с момента запуска, лет	1,9
27	Дисконтированный срок окупаемости проекта с момента запуска, мес.	27
28	Дисконтированный срок окупаемости проекта с момента запуска, лет	2,3

Рисунок 2. Окупаемость проекта, рублей

СОДЕРЖАНИЕ

1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ

1.1 Перечень таблиц

Таблица 1. Структура выручки (затраты и прибыль)
Таблица 2. Показатели проекта
Таблица 3. Инвестиционный бюджет
Таблица 4. Финансовый план
Таблица 5. Оценка доли инвестиций
Таблица 6. Мощность компании
Таблица 7. Структура деятельности по направлениям
Таблица 8. План сбора (до выхода на проектную мощность)
Таблица 9. Цены продажи готовой продукции
Таблица 10. Структура доходов по направлениям деятельности за период проекта
Таблица 11. План продаж и прямых затрат (до выхода на проектную мощность)
Таблица 12. Штатное расписание с окладами
Таблица 13. Постоянные затраты
Таблица 14. Переменные затраты
Таблица 15. Налоги
Таблица 16. Структура выручки (затраты и прибыль)
Таблица 17. Анализ маржинальной рентабельности по видам готовой продукции
Таблица 18. Структура себестоимости готовой продукции
Таблица 19. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 20. Показатели обслуживания долга и долговой нагрузки
Таблица 21. График получения и погашения кредита
Таблица 22. Динамика стоимости компании
Таблица 23. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 24. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 25. Анализ чувствительности проекта
Таблица 26. Сравнение эффективности вложений в проект с альтернативными вариантами вложений (на срок, аналогичный сроку проекта)
Таблица 27. Сравнение эффективности вложений в проект с альтернативными вариантами вложений на минимально необходимый срок
Таблица 28. Стоимость компании и стоимость доли в проекте методом капитализации на разных сроках жизни проекта
Таблица 29. Расчетные потенциальные денежные выплаты участникам на разных сроках жизни проекта

1.2 Перечень рисунков

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 2. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 3. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 4. Этапы проекта
Рисунок 5. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 6. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 7. Выход на планируемые объемы сбора
Рисунок 8. Рост объемов сбора
Рисунок 9. Объем сбора с учетом фактора сезонности
Рисунок 10. Структура деятельности по видам готовой продукции
Рисунок 11. Динамика выручки от реализации и прямых затрат, тыс. рублей
Рисунок 12. Структура выручки
Рисунок 13. Структура занятых по видам деятельности, человек
Рисунок 14. Структура фонда оплаты труда по видам деятельности, %
Рисунок 15. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 16. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 17. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 18. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 19. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 20. Структура себестоимости готовой продукции
Рисунок 21. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, рублей
Рисунок 22. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, тыс. рублей
Рисунок 23. Точка безубыточности проекта в целом, тыс. рублей
Рисунок 24. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 25. Структура бюджетного эффекта
Рисунок 26. Соотношение свободных денежных потоков до обслуживания долга и потоков по обслуживанию долга, тыс. рублей
Рисунок 27. Денежные потоки по привлечению и выплате кредита, рублей
Рисунок 28. Начисление и выплата процентов по кредиту, рублей
Рисунок 29. Динамика стоимости компании, млн. рублей
Рисунок 30. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 31. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 32. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)
Рисунок 33. График вложения и возмещения собственных средств
Рисунок 34. Сравнительный анализ ежемесячных поступлений проекта и альтернативных доходов
Рисунок 35. Чистая прибыль проекта и альтернативный доход нарастающим итогом
Рисунок 36. График вложения и возмещения собственных средств на минимально-необходимый срок
Рисунок 37. Сравнительный анализ ежемесячных поступлений проекта и альтернативных доходов за минимально необходимый срок отвлечения собственных денежных средств
Рисунок 38. Чистая прибыль проекта и альтернативный доход нарастающим итогом за минимально необходимый срок отвлечения собственных денежных средств
Рисунок 39. Размер чистой прибыли проекта и альтернативного дохода за весь период проекта и за минимально необходимый срок отвлечения собственных денежных средств
Рисунок 40. Динамика капитализации компании
Рисунок 41. Капитализация компании и вложенных собственных средств, млн. рублей
Рисунок 42. Капитализация доли участников на различных этапах жизни проекта, млн. рублей
Рисунок 43. Размер возможных денежных выплат участникам на различных этапах жизни проекта, млн. рублей
Рисунок 44. Денежный поток для осуществления выплат участникам проекта