Холодильный агрологистический комплекс

Представляем Вашему вниманию проект "Холодильный агрологистический комплекс".

Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.

В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.

Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.

В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.

Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).

Основные параметры проекта:

Количественные показатели: площадь склада: 5700 кв. м.

• в долларах 10 025 976
  
• в евро 8 843 472
  
• в рублях 767 937 104

Срок окупаемости проекта, лет: 4,8

Основные параметры документа

• Количество страниц – 153
• Количество графиков – 63
• Количество таблиц – 49

1 РЕЗЮМЕ

1.1 Краткое описание сельскохозяйственного потребительского кооператива - инициатора бизнес-плана

Инициатор проекта: ООО «ХХХХ», находящееся в ХХХХ области, г. ХХХХ.

Цель проекта: создание комплекса по переработке овощей и зелени. Предполагается приобретение овощей и зелени у сельскохозяйственных производителей (российских и зарубежных в зависимости от сезона), переработка и подготовка продукции к продаже, хранение и продажа в торговые сети.

В целях проекта было осуществлено 2 варианта расчета:

• 1 вариант предусматривает приобретение земли площадью 1,4 га, строительство склада площадью 6000 кв. м;
• 2 вариант предусматривает аренду помещения склада площадью 1500 кв. м. Объем переработки составит в среднем 76% от объемов первого варианта.

1.2 Вариант 1. Приобретение земли и строительство

Финансирование проекта

Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования

Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 767 937,1 тыс. рублей.

Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться за счет привлеченных средств.

Условия привлечения заемных средств

Для составления настоящего бизнес-плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств: кредит предоставляется на 59 месяцев (5 лет), на период: март 20ХХ - январь 20ХХ, процентная ставка по кредиту составит 12,0% годовых. 

Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 11 месяцев (1 год: март 20ХХ - январь 20ХХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.

Условия погашения заемных средств

На погашение кредита планируется направлять 88,2% свободного денежного потока после уплаты текущих расходов, налогов и процентов по кредиту, срок выплаты тела кредита составит 40 месяцев (3,4 года: октябрь 20ХХ - январь 20ХХ). 

Погашение процентов по кредиту

В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства.

Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.

Сумма начисленных процентов за период пользования кредитом достигнет 274 553,8 тыс. рублей.

Анализ структуры выручки проекта

Наиболее простым способом проанализировать основные затратные потоки и их долю в общем объеме затрат является анализ распределения совокупной выручки за период проекта (10 лет). Структура распределения выручки на основные группы затрат и прибыль в порядке убывания будет выглядеть следующим образом:

• переменные затраты - 73,6%;
• прибыль - 11,1%;
• постоянные затраты - 5,8%;
• налоги - 4,5%;
• инвестиции - 3,3%;
• проценты - 1,8%.

Представленная ниже диаграмма иллюстрирует тот факт, что доля выручки проекта, которая идет на чистую прибыль, составляет 11,1%.

Рисунок 1. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль

Социальная эффективность проекта

Сумма всех налогов, перечисляемых предприятием как налоговым субъектом и как налоговым агентом, в совокупности за период проекта (10 лет) составит 983 766,1 тыс. рублей. 

В совокупности в компании будет трудоустроено 127 человек.

Показатели проекта

Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.

Горизонт расчета проекта – 120 месяцев (10 лет). Инвестиционный период проекта (до момента запуска проекта) – 10 месяцев (0,8 года). Рабочий период проекта (с момента запуска) – 110 месяцев (9,2 года).

Рисунок 1. Окупаемость проекта, рублей

Таблица 1. Оценка экономической эффективности проекта

Финансирование проекта

Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования

Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 72 135,1 тыс. рублей.

Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться за счет привлеченных средств.

Условия привлечения заемных средств

Для составления настоящего бизнес-плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств: кредит предоставляется на 26 месяцев (2,2 года), на период: март 20ХХ - апрель 20ХХ, процентная ставка по кредиту составит 12,0% годовых.

Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 10 месяцев (0,9 лет: март 20ХХ - декабрь 20ХХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.

Условия погашения заемных средств

На погашение кредита планируется направлять 88,2% свободного денежного потока после уплаты текущих расходов, налогов и процентов по кредиту, срок выплаты тела кредита составит 8 месяцев (0,7 лет: сентябрь 20ХХ - апрель 20ХХ). 

Погашение процентов по кредиту

В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства.

Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.

Сумма начисленных процентов за период пользования кредитом достигнет 11 894,7 тыс. рублей.

Анализ структуры выручки проекта

Наиболее простым способом проанализировать основные затратные потоки и их долю в общем объеме затрат является анализ распределения совокупной выручки за период проекта (10 лет). Структура распределения выручки на основные группы затрат и прибыль в порядке убывания будет выглядеть следующим образом:

• переменные затраты - 71,2%;
• прибыль - 14,2%;
• постоянные затраты - 11,6%;
• налоги - 2,4%;
• инвестиции - 0,5%;
• проценты - 0,1%.

Представленная ниже диаграмма иллюстрирует тот факт, что доля выручки проекта, которая идет на чистую прибыль, составляет 14,2%.

Рисунок 3. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль

Социальная эффективность проекта

Сумма всех налогов, перечисляемых предприятием как налоговым субъектом и как налоговым агентом, в совокупности за период проекта (10 лет) составит 520 683,2 тыс. рублей. 

В совокупности в компании будет трудоустроено 115 человек.

Показатели проекта

Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.

Горизонт расчета проекта – 120 месяцев (10 лет). Инвестиционный период проекта (до момента запуска проекта) – 8 месяцев (0,7 года). Рабочий период проекта (с момента запуска) – 112 месяца (9,3 года).

Рисунок 4. Окупаемость проекта, рублей

Таблица 2. Оценка экономической эффективности проекта

СОДЕРЖАНИЕ

1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ

1.1 Перечень таблиц

Таблица 1. Условия закупки продукции у поставщиков в зависимости от сезона
Таблица 2. Структура выручки (затраты и прибыль)
Таблица 3. Показатели проекта
Таблица 4. Структура выручки (затраты и прибыль)
Таблица 5. Показатели проекта
Таблица 6. Инвестиционный бюджет
Таблица 7. Финансовый план
Таблица 8. Оценка доли инвестиций
Таблица 9. Мощность завода
Таблица 10. Структура деятельности по направлениям
Таблица 11. План производства (до выхода на проектную мощность)
Таблица 12. Цены продажи готовой продукции
Таблица 13. Структура доходов по направлениям деятельности за период проекта
Таблица 14. План продаж (до выхода на проектную мощность)
Таблица 15. Штатное расписание с окладами
Таблица 16. Постоянные затраты
Таблица 17. Переменные затраты
Таблица 18. Налоги
Таблица 19. Структура выручки (затраты и прибыль)
Таблица 20. Структура себестоимости готовой продукции
Таблица 21. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 22. Показатели обслуживания долга и долговой нагрузки
Таблица 23. График получения и погашения кредита
Таблица 24. Динамика стоимости компании
Таблица 25. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 26. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 27. Анализ чувствительности проекта
Таблица 28. Инвестиционный бюджет
Таблица 29. Финансовый план
Таблица 30. Оценка доли инвестиций
Таблица 31. Мощность завода
Таблица 32. Структура деятельности по направлениям
Таблица 33. План производства (до выхода на проектную мощность)
Таблица 34. Цены продажи готовой продукции
Таблица 35. Структура доходов по направлениям деятельности за период проекта
Таблица 36. План продаж (до выхода на проектную мощность)
Таблица 37. Штатное расписание с окладами
Таблица 38. Постоянные затраты
Таблица 39. Переменные затраты
Таблица 40. Налоги
Таблица 41. Структура выручки (затраты и прибыль)
Таблица 42. Структура себестоимости готовой продукции
Таблица 43. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 44. Показатели обслуживания долга и долговой нагрузки
Таблица 45. График получения и погашения кредита
Таблица 46. Динамика стоимости компании
Таблица 47. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 48. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 49. Анализ чувствительности проекта

1.2 Перечень рисунков

Рисунок 1. Схема поступления и обработки продукции
Рисунок 2. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 3. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 4. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 5. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 6. План расширения посевных площадей до 2025 года, тыс. кв. м
Рисунок 7. Потребление салатов и пряных трав, тыс. тонн
Рисунок 8. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 9. Этапы проекта
Рисунок 10. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 11. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 12. Выход на планируемые объемы производства
Рисунок 13. Рост объемов производства продукции, кг
Рисунок 14. Структура деятельности по видам готовой продукции
Рисунок 15. Динамика выручки от реализации и прямых затрат, рублей
Рисунок 16. Структура выручки
Рисунок 17. Структура занятых по видам деятельности, человек
Рисунок 18. Структура фонда оплаты труда по видам деятельности, %
Рисунок 19. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 20. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 21. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 22. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 23. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 24. Структура себестоимости готовой продукции
Рисунок 25. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, рублей
Рисунок 26. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, рублей
Рисунок 27. Точка безубыточности проекта в целом, рублей
Рисунок 28. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 29. Соотношение свободных денежных потоков до обслуживания долга и потоков по обслуживанию долга, тыс. рублей
Рисунок 30. Денежные потоки по привлечению и выплате кредита, рублей
Рисунок 31. Начисление и выплата процентов по кредиту, рублей
Рисунок 32. Динамика стоимости компании, млн рублей
Рисунок 33. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 34. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 35. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)
Рисунок 36. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 37. Этапы проекта  
Рисунок 38. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 39. График финансирования инвестиционных затрат, рублей  
Рисунок 40. Выход на планируемые объемы производства
Рисунок 41. Рост объемов производства продукции, кг
Рисунок 42. Структура деятельности по видам готовой продукции
Рисунок 43. Динамика выручки от реализации и прямых затрат, рублей
Рисунок 44. Структура выручки
Рисунок 45. Структура занятых по видам деятельности, человек
Рисунок 46. Структура фонда оплаты труда по видам деятельности, %
Рисунок 47. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 48. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 49. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 50. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 51. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 52. Структура себестоимости готовой продукции
Рисунок 53. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, рублей
Рисунок 54. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, рублей
Рисунок 55. Точка безубыточности проекта в целом, рублей
Рисунок 56. Структура налоговых поступлений бюджетов всех уровней (за период проекта)
Рисунок 57. Соотношение свободных денежных потоков до обслуживания долга и потоков по обслуживанию долга, тыс. рублей
Рисунок 58. Денежные потоки по привлечению и выплате кредита, рублей
Рисунок 59. Начисление и выплата процентов по кредиту, рублей
Рисунок 60. Динамика стоимости компании, млн рублей
Рисунок 61. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 62. Окупаемость проекта, рублей
Рисунок 63. Критические отклонения ключевых факторов проекта (по показателю NPV)